Ingolstadt Online GmbH
Ingolstadt
Jahresabschluss zum 31.12.2011
Finanzamt: Ingolstadt
Steuernummer: 124/129/30752
Bescheinigung
Ich habe auftragsgemäß den Jahresabschluss -
bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie
Anhang - des Auftraggebers
| |
Ingolstadt Online GmbH
Münchener Str. 71
85051 Ingolstadt
|
für das Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis
31.12.2011 unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen
Vorschriften [und der ergänzenden Bestimmungen des
Gesellschaftsvertrags / der Satzung] erstellt.
Grundlage für die Erstellung waren die mir
vorgelegten Belege und Bestandsnachweise, die ich
auftragsgemäß nicht geprüft habe, sowie die
mir erteilten Auskünfte.
Die Buchführung sowie die Aufstellung des Inventars
und des Jahresabschlusses nach den deutschen
handelsrechtlichen Vorschriften [und den ergänzenden
Bestimmungen des Gesellschaftsvertrags 1 der Satzung]
liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der
Gesellschaft.
Ich habe meinen Auftrag unter Beachtung der
Verlautbarung der Bundessteuerberaterkammer zu den
Grundsätzen für die Erstellung von
Jahresabschlüssen durchgeführt. Dieser umfasst
die Entwicklung der Bilanz und der Gewinn- und
Verlustrechnung sowie des Anhangs auf Grundlage der
Buchführung und des Inventars sowie der Vorgaben zu
den anzuwendenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden.
München, den
28.02.2013
KMP
Treumania GmbH
Steuerberatungsgesellschaft
Zweigniederlassung München
Bilanz zum
31.12.2011
Ingolstadt Online GmbH
AKTIVA
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Sachanlagen |
|
|
|
| 1. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
844,50 |
|
1.992,34 |
| |
|
844,50 |
1.992,34 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Vorräte |
|
|
|
| 1. Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
6.135,47 |
|
5.251,77 |
| |
|
6.135,47 |
5.251,77 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
34.541,88 |
|
35.372,13 |
| 2. sonstige
Vermögensgegenstände |
7365,79 |
|
6.391,00 |
| |
|
42.307,67 |
41.763,13 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
498,11 |
291,25 |
| |
|
49.785,75 |
49.298,49 |
|
PASSIVA
|
|
|
|
| |
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
| |
Euro |
Euro |
Euro |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
25.564,59 |
|
25.564,59 |
| II. Verlustvortrag
(Gewinnvortrag) |
4.577,15 |
|
972,73 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
3.611,85 |
|
5.549,88 |
| |
|
17.375,59 |
20.987,44 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1. sonstige
Rückstellungen |
820,00 |
|
3.000,00 |
| |
|
820,00 |
3.000,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
15.660,94 |
|
2.581,49 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 15.660,94 (Euro
2.581,49) |
|
|
|
| 2. erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
1.428,57 |
|
0,00 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 1.428,57 (Euro
0,00) |
|
|
|
| 3. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
6.528,35 |
|
7.754,72 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 6.528,35 (Euro
7.754,72) |
|
|
|
| 4. sonstige
Verbindlichkeiten |
7.972,30 |
|
14.974,84 |
| - davon aus Steuern Euro
839,15 (Euro 11.074,23) |
|
|
|
| - davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit Euro 224,96 (Euro 0,00) |
|
|
|
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr Euro 7.766,30 (Euro
14.974, 84) |
|
|
|
| |
|
31.590,16 |
25.311,05 |
| |
|
49.785,75 |
49.298,49 |
Gewinn-
und Verlustrechnung vom 01.01.2011 bis 31.12.2011
Ingolstadt Online GmbH
|
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
Euro |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
309.005,05 |
271.057,90 |
| 2. Gesamtleistung |
|
309.005,05 |
271.057,90 |
| 3. sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
| a) Erträge aus der
Auflösung von Rückstellungen |
10,10 |
|
0,00 |
| b) sonstige Erträge
im Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
0,00 |
10,10 |
4.008,67 |
| 4. Materialaufwand |
|
|
|
| a) Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
119.797,99 |
|
111.133,49 |
| b) Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
6.853,94 |
126.651,93 |
1.120,22 |
| 5. Personalaufwand |
|
|
|
| a) Löhne und
Gehälter |
94.305,85 |
|
79.045,70 |
| b) soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
14.687,35 |
108.993,20 |
12.081,48 |
| - davon für
Altersversorgung Euro 2.472,00 (Euro 2.472,00) |
|
|
|
| 6. Abschreibungen |
|
|
|
| a) Abschreibungen auf
immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
1.147,84 |
1.214,18 |
| 7. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
|
| a) ordentliche
betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
| aa) Raumkosten |
31.654,91 |
|
29.381,81 |
| ab) Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
1.360,71 |
|
884,16 |
| ac) Reparaturen und
Instandhaltungen |
555,20 |
|
1.053,56 |
| ad) Fahrzeugkosten |
2.969,81 |
|
4.271,21 |
| ae) Werbe- und
Reisekosten |
3.308,77 |
|
3.920,09 |
| af) verschiedene
betriebliche Kosten |
33.444,94 |
|
35.969,62 |
| b) Verluste aus
Wertminderungen oder aus dem Abgang von
Gegenständen des Umlaufvermögens und
Einstellung in die Wertberichtigung zu
Forderungen |
1.145,18 |
|
0,00 |
| c) sonstige Aufwendungen
im Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
83,53 |
74.523,05 |
0,00 |
| 8. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
1.311,43 |
432,93 |
| 9. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
-3.612,30 |
-5.441,88 |
| 10.
außerordentliche Erträge |
|
0,45 |
0,00 |
| 11.
außerordentliches Ergebnis |
|
0,45 |
0,00 |
| 12. sonstige
Steuern |
|
0,00 |
108,00 |
| 13.
Jahresfehlbetrag |
|
3.611,85 |
5.549,88 |
Ingolstadt, den
28.02.2013
KONTENNACHWEIS zur BILANZ zum
31.12.2011
Ingolstadt Online GmbH
AKTIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
| andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
|
| 0650
Büroeinrichtung |
0,50 |
0,50 |
| 0675
Wirtschaftsgüter gr. 150 bis 1.000 Euro |
842,00 |
1.255,84 |
| 0690 Sonstige Betriebs-
u. Gesch.ausstattung |
2,00 |
736,00 |
| |
844,50 |
1.992,34 |
| Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
|
|
| 1000 Roh-, Hilfs- und
Betriebsstoffe |
6.135,47 |
5.251,77 |
| Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
| 1200 Forderungen aus
Lieferungen u. Leistung |
34.541,88 |
35.372,13 |
| |
34.541,88 |
35.372,13 |
| sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
| 1301 Sonstige
Vermögensgegenstände (b. 1 J) |
119,00 |
366,00 |
| 1350 Kautionen |
6.025,00 |
6.025,00 |
| 1401 Abziehbare
Vorsteuer 7% |
44,80 |
0,00 |
| 1404 Abziehbare
Vorsteuer EG-Erwerb 19% |
456,69 |
0,00 |
| 1406 Abziehbare
Vorsteuer 19% |
34.409,50 |
0,00 |
| 1434 Vorsteuer im
Folgejahr abziehbar |
343,88 |
0,00 |
| 3804 Umsatzsteuer aus
EG-Erwerb 19% |
-456,69 |
0,00 |
| 3806 Umsatzsteuer
19% |
-58.897,84 |
0,00 |
| 3816 Umsatzsteuer nicht
fällig 19% |
132,51 |
0,00 |
| 3820
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
27.004,04 |
0,00 |
| 3840 Umsatzsteuer
laufendes Jahr |
-3.860,34 |
0,00 |
| 3841 Umsatzsteuer
Vorjahr |
2.445,24 |
0,00 |
| |
7.765,79 |
6.391,00 |
|
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
| 1900 Aktive
Rechnungsabgrenzung |
498,11 |
291,25 |
| Summe Aktiva |
49.785,75 |
49.298,49 |
|
PASSIVA
|
|
|
| |
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
| |
Euro |
Euro |
| Gezeichnetes
Kapital |
|
|
| 2900 Gezeichnetes
Kapital |
25.564,59 |
25.564,59 |
| Verlustvortrag
(Gewinnvortrag) |
|
|
| 2978 Verlustvortrag vor
Verwendung |
-4.577,15 |
972,73 |
| Jahresfehlbetrag |
|
|
| 0000
Jahresfehlbetrag |
3.611,85 |
5.549,88 |
| sonstige
Rückstellungen |
|
|
| 3095 Rückstellungen
f. Abschluss u. Prüfung |
820,00 |
3.000,00 |
| Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
|
| 1800 Sparkasse #
393090 |
15.660,94 |
2.581,49 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
| 1800 Sparkasse #
393090 |
15.660,94 |
2.581,49 |
| erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
|
|
| 3272 Erhaltene
Anzahlungen 19% USt |
1.428,57 |
0,00 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
| 3272 Erhaltene
Anzahlungen 19% USt |
1.428,57 |
0,00 |
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
| 3300 Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
6.528,35 |
7.754,72 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
| 3300 Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
6.528,35 |
7.754,72 |
| sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
| 1401 Abziehbare
Vorsteuer 7% |
0,00 |
-0,06 |
| 1404 Abziehbare
Vorsteuer EG-Erwerb 19% |
0,00 |
-732,70 |
| 1406 Abziehbare
Vorsteuer 19% |
0,00 |
-31.434,76 |
| 3501 Sonstige
Verbindlichkeiten (bis 1 J) |
4.341,89 |
0,00 |
| 3502 Sonstige
Verbindlichkeiten 2010 |
0,00 |
435,20 |
| 3720 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
2.566,30 |
3.465,41 |
| 3730 Verbindlichk. Lohn-
und Kirchensteuer |
839,15 |
781,21 |
| 3740 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
18,96 |
0,00 |
| 3755 Verbindlichk.
soziale Sicherheit (g. 5 J) |
206,00 |
0,00 |
| 3804 Umsatzsteuer aus
EG-Erwerb 19% |
0,00 |
732,70 |
| 3806 Umsatzsteuer
19% |
0,00 |
51.977,53 |
| 3820
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
0,00 |
-16.734,17 |
| 3840 Umsatzsteuer
laufendes Jahr |
0,00 |
512,12 |
| 3841 Umsatzsteuer
Vorjahr |
0,00 |
5.972,36 |
| - davon aus Steuern |
|
|
| 1401 Abziehbare
Vorsteuer 7% |
0,00 |
-0,06 |
| 1404 Abziehbare
Vorsteuer EG-Erwerb 19% |
0,00 |
-732,70 |
| 1406 Abziehbare
Vorsteuer 19% |
0,00 |
-31.434,76 |
| 3730 Verbindlichk. Lohn-
und Kirchensteuer |
839,15 |
781,21 |
| 3804 Umsatzsteuer aus
EG-Erwerb 19% |
0,00 |
732,70 |
| 3806 Umsatzsteuer
19% |
0,00 |
51.977,53 |
| 3820
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
0,00 |
-16.734,17 |
| 3840 Umsatzsteuer
laufendes Jahr |
0,00 |
512,12 |
| 3841 Umsatzsteuer
Vorjahr |
0,00 |
5.972,36 |
| |
839,15 |
11.074,23 |
| - davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit |
|
|
| 3740 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
18,96 |
0,00 |
| 3755 Verbindlichk.
soziale Sicherheit (g. 5 J) |
206,00 |
0,00 |
| |
224,96 |
0,00 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
|
|
| 1401 Abziehbare
Vorsteuer 7% |
0,00 |
-0,06 |
| 1404 Abziehbare
Vorsteuer EG-Erwerb 19% |
0,00 |
-732,70 |
| 1406 Abziehbare
Vorsteuer 19% |
0,00 |
-31.434,76 |
| 3501 Sonstige
Verbindlichkeiten (bis 1 J) |
4.341,89 |
0,00 |
| 3502 Sonstige
Verbindlichkeiten 2010 |
0,00 |
435,20 |
| 3720 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
2.566,30 |
3.465,41 |
| 3730 Verbindlichk. Lohn-
und Kirchensteuer |
839,15 |
781,21 |
| 3740 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
18,96 |
0,00 |
| 3804 Umsatzsteuer aus
EG-Erwerb 19% |
0,00 |
732,70 |
| 3806 Umsatzsteuer
19% |
0,00 |
51.977,53 |
| 3820
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
0,00 |
-16.734,17 |
| 3840 Umsatzsteuer
laufendes Jahr |
0,00 |
512,12 |
| 3841 Umsatzsteuer
Vorjahr |
0,00 |
5.972,36 |
| |
7.766,30 |
14.974,84 |
| Summe Passiva |
49.785,75 |
49.298,49 |
KONTENNACHWEIS zur GuV vom 01.01.2011
bis 31.12.2011
Ingolstadt Online GmbH
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
|
Euro |
Euro |
| Umsatzerlöse |
|
|
| 4400 Erlöse 19%
USt |
304.524,69 |
267.681,59 |
| 4569
Provisionsumsätze 19% USt |
4.480,36 |
3.376,31 |
| |
309.005,05 |
271.057,90 |
| Erträge aus der
Auflösung von Rückstellungen |
|
|
| 4930 Erträge
Auflösung von Rückstellungen |
10,10 |
0,00 |
| sonstige Erträge im
Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
|
|
| 4925 Erträge aus
abgeschriebenen Forderg. |
0,00 |
1.810,07 |
| 4960 Periodenfremde
Erträge |
0,00 |
695,00 |
| 4972 Erstattungen
MG |
0,00 |
618,25 |
| 4974 |
0,00 |
885,35 |
| |
0,00 |
4.008,67 |
| Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
|
|
| 5400 Wareneingang 19%
Vorsteuer |
118.278,05 |
109.882,20 |
| 5425 Innergem. Erwerb
19% VSt und 19% USt |
2.403,64 |
3.856,30 |
| 5880
Bestandsveränderung RHB-Stoffe / Waren |
-883,70 |
-2.605,01 |
| |
119.797,99 |
111.133,49 |
| Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
|
|
| 5900
Fremdleistungen |
6.853,94 |
1.120,22 |
| Löhne und
Gehälter |
|
|
| 6020 Gehälter |
39.294,77 |
73.954,00 |
| 6021
Ausbildungsvergütung |
13.050,00 |
0,00 |
| 6024
Geschäftsführergehälter GmbH-Ges. |
38.400,00 |
0,00 |
| 6030
Aushilfslöhne |
2.854,00 |
4.931,70 |
| 6040 Pauschale Steuer
für Aushilfen |
57,08 |
0,00 |
| 6080
Vermögenswirksame Leistungen |
650,00 |
160,00 |
| |
94.305,85 |
79.045,70 |
| soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
|
|
| 6110 Gesetzliche
Sozialaufwendungen |
12.813,95 |
9.609,48 |
| 6113 Erstattung
Lohnfortzahlung |
-658,60 |
0,00 |
| 6140 Aufwendungen
für Altersversorgung |
2.472,00 |
2.472,00 |
| 6175 Sonstige
Personalkosten |
60,00 |
0,00 |
| |
14.687,35 |
12.081,48 |
| - davon für
Altersversorgung |
|
|
| 6140 Aufwendungen
für Altersversorgung |
2.472,00 |
2.472,00 |
| Abschreibungen auf
immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
|
| 6220 Abschreibungen AV
(oh. Kfz u. Gebäude) |
734,00 |
818,00 |
| 6264 Abschreibung
Sammelposten Wirtschaftsg. |
413,84 |
396,18 |
| |
1.147,84 |
1.214,18 |
| Raumkosten |
|
|
| 6311 Miete
Lagerräume für EDV Geräte |
5.198,40 |
5.894,76 |
| 6312 Miete
Büroräume Münchener Str. |
15.682,12 |
14.400,00 |
| 6313 Miete für
Aufstellrechte |
1.300,00 |
1.300,00 |
| 6325 Gas, Strom,
Wasser |
1.449,37 |
2.381,66 |
| 6326 Strom Bahnhof |
7.693,81 |
5.405,39 |
| 6330 Reinigung |
62,29 |
0,00 |
| 6345 Sonstige
Raumkosten |
150,00 |
0,00 |
| 6346 Raumkosten BNI |
118,92 |
0,00 |
| |
31.654,91 |
29.381,81 |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
|
| 6400 Versicherungen |
355,71 |
196,24 |
| 6420 Beiträge |
840,00 |
687,92 |
| 6436 Abzugsf.
Verspätungszuschlag/Zwangsgeld |
165,00 |
0,00 |
| |
1.360,71 |
884,16 |
| Reparaturen und
Instandhaltungen |
|
|
| 6470 Reparatur/Instandh.
Betriebs- u. Gesch. |
411,83 |
252,54 |
| 6495 Wartungskosten
für Hard- und Software |
143,37 |
801,02 |
| |
555,20 |
1.053,56 |
| Fahrzeugkosten |
|
|
| 6520
Kfz-Versicherungen |
0,00 |
1.056,85 |
| 6530 Laufende
Kfz-Betriebskosten |
1.439,48 |
1.542,07 |
| 6540
Kfz-Reparaturen |
1.530,33 |
872,29 |
| 6560 Miete Kfz |
0,00 |
800,00 |
| |
2.969,81 |
4.271,21 |
| Werbe- und
Reisekosten |
|
|
| 6600 Werbekosten |
700,28 |
3.061,20 |
| 6601 Fremdanzeigen |
421,79 |
0,00 |
| 6605 Dekoration
Büro |
6,57 |
0,00 |
| 6610 Geschenke
abzugsfähig |
85,80 |
0,00 |
| 6630
Repräsentationskosten |
0,00 |
228,57 |
| 6640
Bewirtungskosten |
68,68 |
104,00 |
| 6643
Aufmerksamkeiten |
785,69 |
115,28 |
| 6644 Nicht
abzugsfähige Bewirtungskosten |
29,44 |
46,61 |
| 6650 Reisekosten
Arbeitnehmer |
254,72 |
364,43 |
| 6660 Reisekosten AN
Übernachtungsaufwand |
150,00 |
0,00 |
| 6663 Reisekosten
Arbeitnehmer, Fahrtkosten |
733,80 |
0,00 |
| 6664 Reisekosten AN
Verpflegungsmehrauf. |
72,00 |
0,00 |
| |
3.308,77 |
3.920,09 |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
|
|
| 6303 Domainpflege,
Programmierung |
6.790,90 |
10.142,08 |
| 6304 Nutzungsgebühr
Fremdleitungen |
19.800,18 |
19.467,90 |
| 6800 Porto |
750,60 |
715,84 |
| 6805 Telefon |
892,22 |
1.706,67 |
| 6806 Base |
851,03 |
0,00 |
| 6815
Bürobedarf |
623,21 |
257,69 |
| 6825 Rechts- und
Beratungskosten |
169,61 |
66,50 |
| 6827 Abschluss- und
Prüfungskosten |
864,37 |
1.500,00 |
| 6830
Buchführungskosten |
320,00 |
0,00 |
| 6835 Mieten für
Einrichtungen |
1.425,00 |
1.425,00 |
| 6845 Werkzeuge und
Kleingeräte |
342,19 |
0,00 |
| 6850 Sonstiger
Betriebsbedarf |
0,00 |
133,79 |
| 6855 Nebenkosten des
Geldverkehrs |
615,63 |
554,15 |
| |
33.444,94 |
35.969,62 |
| Verluste aus
Wertminderungen oder aus dem Abgang von
Gegenständen des Umlaufvermögens und
Einstellung in die Wertberichtigung zu
Forderungen |
|
|
| 6936 Forderungsverluste
19% USt |
1.145,18 |
0,00 |
| sonstige Aufwendungen im
Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
|
|
| 6960 Periodenfremde
Aufwendungen |
83,53 |
0,00 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
|
|
| 7310 Zinsaufwendungen f.
kfr. Verbindlichkeit. |
1.311,43 |
432,93 |
| außerordentliche
Erträge |
|
|
| 7400
Außerordentliche Erträge |
0,45 |
0,00 |
| sonstige Steuern |
|
|
| 7685 Kfz-Steuer |
0,00 |
108,00 |
| Jahresfehlbetrag |
3.611,85 |
5.549,88 |
Anlagespiegel zum 31.12.2011 in
EUR
Ingolstadt Online GmbH
| Inv.-Nr. |
Gegenstand |
Hist. AK/HK
01.01.2011 |
Zugänge 2011 |
Abgänge 2011 |
Umbuchung 2011 |
| |
I. Sachanlagen |
|
|
|
|
| |
1. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
|
|
|
| 650 |
Büroeinrichtung |
|
|
|
|
| 001 |
Büroeinrichtung |
0,50 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 650 |
Summe |
0,50 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 675 |
Wirtschaftsgüter
gr. 150 bis 1.000 Euro |
|
|
|
|
| 001 |
GWG Sammelposten
2008 |
239,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 002 |
GWG Sammelposten
2009 |
1.656,53 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 003 |
GWG Sammelposten
2010 |
167,23 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 675 |
Summe |
2.062,76 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 690 |
Sonstige Betriebs- u.
Gesch.ausstattung |
|
|
|
|
| 001 |
PC-Anlage Alinet |
2.453,55 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 002 |
Übernommener
Altbestand |
1,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| 690 |
Summe |
2.454,55 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| |
1. Summe |
4.517,81 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| |
I. Summe |
4.517,81 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| |
Summe
Anlagevermögen |
4.517,81 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
| Inv.-Nr. |
Hist. AK/HK
31.12.2011 |
AfA
2011 |
AfA kumuliert |
Buchwert
31.12.2011 |
Buchwert
31.12.2010 |
| |
|
|
|
|
|
| |
|
|
|
|
|
| 650 |
|
|
|
|
|
| 001 |
0,50 |
0,00 |
0,00 |
0,50 |
0,50 |
| 650 |
0,50 |
0,00 |
0,00 |
0,50 |
0,50 |
| 675 |
|
|
|
|
|
| 001 |
239,00 |
48,00 |
192,00 |
47,00 |
95,00 |
| 002 |
1.656,53 |
332,05 |
961,53 |
695,00 |
1.027,05 |
| 003 |
167,23 |
33,79 |
67,23 |
100,00 |
133,79 |
| 675 |
2.062,76 |
413,84 |
1.220,76 |
842,00 |
1.255,84 |
| 690 |
|
|
|
|
|
| 001 |
2.453,55 |
734,00 |
2.452,55 |
1,00 |
735,00 |
| 002 |
1,00 |
0,00 |
0,00 |
1,00 |
1,00 |
| 690 |
2.454,55 |
734,00 |
2.452,55 |
2,00 |
736,00 |
| |
4.517,81 |
1.147,84 |
3.673,31 |
844,60 |
1.992,34 |
| |
4.517,81 |
1.147,84 |
3.673,31 |
844,50 |
1.992,34 |
| |
4.517,81 |
1.147,84 |
3.673,31 |
844,50 |
1.992,34 |
Erläuterungen zu einzelnen Posten
der Bilanz
| 1. Sonstige
Vermögensgegenstände (Konto 1301) |
|
| Telekom Provision
12/2011 |
119,00 € |
| 2. Vorsteuer im
Folgejahr abziehbar (Konto 1434) |
|
| VorSt aus
Jahresabschluss 2011, Reichmann |
283,08 € |
| VorSt aus Buchhaltung
2011, Denk |
60,80 € |
| |
343,08 € |
| 3. Kautionen (Konto
1350) |
|
| DB |
3.025,00 € |
| Hakner |
3.000,00 € |
| |
6.025,00 € |
| 4. Aktive
Rechnungsabgrenzung (Konto 1900) |
|
| Beitrag BNI |
390,00 € |
| Gewerbeversicherung |
108,11 € |
| |
498,11 € |
| 5. Rückstellung
für Abschlusskosten (Konto 3095) |
|
| Jahresabschluss
2011 |
820,00 € |
| 6. Sonstige
Verbindlichkeiten (Konto 3501) |
|
| Telekom Mobilfunk
12/2011 |
71,45 € |
| Telekom Mobilfunk
12/2011 |
73,19 € |
| M-Net 12/2011 |
79,97 € |
| Vodafone Nutzung
Fremdleitung 12/2011 |
1.963,50 € |
| Reichmann,
Jahresabschluss 2010 |
1.772,98 € |
| Denk, Buchhaltung
2011 |
380,80 € |
| |
4.341,89 € |
|
