Husumer
Kinobetriebe GmbH
Husum
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
1.493.857,93 |
1.290.280,18 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2,00 |
2,00 |
| II.
Sachanlagen |
1.492.455,93 |
1.288.878,18 |
| III.
Finanzanlagen |
1.400,00 |
1.400,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
430.798,74 |
538.897,92 |
| I.
Vorräte |
21.338,04 |
20.868,54 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
54.921,37 |
78.478,96 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
354.539,33 |
439.550,42 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
23.468,73 |
21.817,29 |
| D.
Aktive latente Steuern |
114.690,03 |
107.817,65 |
| Aktiva |
2.062.815,43 |
1.958.813,04 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.422.486,41 |
1.240.811,48 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
40.000,00 |
40.000,00 |
| II.
Gewinnrücklagen |
128.215,03 |
164.871,65 |
| III.
Bilanzgewinn |
1.254.271,38 |
1.035.939,83 |
| B.
Rückstellungen |
290.367,88 |
259.962,40 |
| C.
Verbindlichkeiten |
347.611,14 |
455.689,16 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
2.350,00 |
2.350,00 |
| Passiva |
2.062.815,43 |
1.958.813,04 |
Anhang zum Jahresabschluss 2023
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Husumer Kinobetriebe GmbH mit
Sitz in Husum (Amtsgericht Flensburg, HR B 1619) auf den
31. Dezember 2023 wurde nach den Vorschriften der
§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der
ergänzenden Bestimmungen für
Kapitalgesellschaften sowie bestimmte
Personenhandelsgesellschaften (§§ 264 ff. HGB)
erstellt.
Gemäß den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von 800,00 Euro wurden im Jahr des
Zugangs voll abgeschrieben.
Der im Bereich des Finanzanlagevermögens
ausgewiesene Genossenschaftsanteil ist zu
Anschaffungskosten angesetzt. Die Einlage ist voll
erbracht.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.
Forderungen wurden unter Berücksichtigung aller
erkennbaren Risiken bewertet.
Die Rückstellungen für Pensionen werden
nach anerkannten versicherungsmathematischen
Grundsätzen unter Anwendung der
"Projected-Unit-Credit-Methode" ermittelt. Als biometrische
Rechnungsgrundlagen wurden die "Richttafeln 2018 G"
von Klaus Heubeck zugrunde gelegt. Für die Abzinsung
wurde pauschal eine durchschnittliche Restlaufzeit von 15
Jahren unterstellt und dafür der von der Deutschen
Bundesbank auf den Bilanzstichtag ermittelte
durchschnittliche Marktzinssatz der vergangenen 10 Jahre
von 1,82 % angesetzt (im Vorjahr: 1,78 %).
Die Steuerrückstellungen beinhalten die noch
nicht veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und
Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern
(§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB)
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen 0,00
Euro (Vorjahr: 0,00 Euro)
Forderungen aus Gesellschafterdarlehen 0,00
Euro (Vorjahr: 0,00 Euro)
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00 Euro)
Verbindlichkeiten aus
Gesellschafterdarlehen 0,00 Euro (Vorjahr: 0,00
Euro)
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
Sämtliche Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine
Restlaufzeit unter einem Jahr.
Pensionsrückstellungen
Bei den Rückstellungen für
Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem
Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den
vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach
dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen
sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im
laufenden Geschäftsjahr in Höhe von 13.525,00
Euro. Dieser Unterschiedsbetrag ist gem. § 253 Abs. 6
HGB für eine Ausschüttung gesperrt.
Verbindlichkeiten
Nachfolgend haben wir die Fristigkeiten der
Verbindlichkeiten zusammen mit den Sicherheiten
dargestellt:
Art der Verbindlichkeit
|
Gesamtbetrag
|
davon mit
einer Restlaufzeit
|
|
31.12.2023
|
kleiner 1 J.
|
1 bis 5 J.
|
größer 5 J.
|
aus Lieferungen und
Leistungen
|
64.309,35
|
64.309,35
|
0,00
|
0,00
|
sonstige
Verbindlichkeiten
|
283.301,79
|
283.301,79
|
0,00
|
0,00
|
Summe
|
347.611,14
|
347.611,14
|
0,00
|
0,00
|
Die Verbindlichkeiten sind in Höhe von 8.572,48
EUR durch Grundpfandrechte abgesichert.
In den sonstigen Verbindlichkeiten sind
Steuerschulden in Höhe von 10.100,18 Euro (Vorjahr:
41.682,95 Euro) und Verbindlichkeiten im Rahmen der
sozialen Sicherheit in Höhe von 367,32 Euro (Vorjahr:
1.593,92 Euro) enthalten.
Latente Steuern
Die aktiven latenten Steuern ergeben sich aus
Abweichungen zwischen Handels- und Steuerbilanz bei der
Bildung und Bewertung von Rückstellungen. Die
angesetzten Steuerabgrenzungsposten werden saldiert
ausgewiesen und sind mit einem erwarteten Steuersatz von
28,78 % bewertet. Die Höhe der aktiven latenen Steuern
beträgt 114.690,03 Euro. Dieser Betrag ist gem. §
268 Abs. 8 HGB für eine Ausschüttung gesperrt.
Sonstige finanzielle Verpflichtungen
Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen, die nicht
in der Bilanz erscheinen, belaufen sich wie folgt:
aus der Verpflichtung
von mehrjährigen Mietverträgen
|
jährlich 0,00 Euro
|
aus der Verpflichtung
von mehrjährigen Service-/Wartungsverträgen
|
jährlich 11.468,88
Euro
|
aus der Verpflichtung
von mehrjährigen Lizenzverträgen
|
jährlich 0,00 Euro
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Sonstige Angaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug 62.
sonstige Berichtsbestandteile
gez. Stephan Hartung
gez. Sylvia Marksteiner-Hartung
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.11.2024
festgestellt.
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