BOOKANDPLAY GmbH

BOOKANDPLAY GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

BOOKANDPLAY GmbH, Hamburg

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Die BOOKANDPLAY GmbH mit Sitz in Hamburg ist eine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 Abs. 1 HGB. Die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte unter Beachtung der gesetzlichen Vorschriften, insbesondere der §§ 266 und 275 HGB sowie § 42 GmbHG.

Die bei einzelnen Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung gesetzlich vorgeschriebenen Vermerke sowie Angaben und Hinweise, die wahlweise in der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang gemacht werden können, wurden grundsätzlich im Anhang vorgenommen Erleichterungsvorschriften für die Gliederung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung und die Pflichtangaben im Anhang wurden teilweise in Anspruch genommen

Die Gesellschaft wurde am 24. August 2011 gegründet. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte unter HRB 119823 am 21. September 2011.

B. Angaben und Erläuterungen zu Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Ansatz und Bewertung der in der Bilanz ausgewiesenen Posten erfolgten nach folgenden Grundsätzen:

Zugänge beim Anlagevermögen werden zu Anschaffungskosten aktiviert.

Abschreibungen auf Anlagevermögen erfolgen planmäßig auf der Grundlage handels- und steuerrechtlicher Abschreibungsmethoden und -sätze.

Vorräte werden zu Herstellungskosten oder dem niedrigeren Marktwert bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden grundsätzlich mit dem Nennbetrag bewertet. Bei Bedarf werden Wertberichtigungen gebildet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung bemessen und zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Verbindlichkeiten werden grundsätzlich zum Erfüllungsbetrag passiviert.

II. Angaben zu Posten der Bilanz

Unter den immateriellen Vermögensgegenständen werden im Wesentlichen die Anschaffungskosten für die Rechte an der Software "BOOKANDPLAY" ausgewiesen. Der Vermögensgegenstand wird linear über einen Zeitraum von 7 Jahren abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. In den sonstigen Forderungen sind Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von TEUR 5 enthalten.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die sonstigen Verbindlichkeiten haben in Höhe von TEUR 37 eine Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren. Beträge i.H.v. TEUR 105 werden innerhalb eines Jahres fällig. Sicherheiten wurden in Form von Sicherungsübereignungen von Pkw gewährt. Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten in Höhe von TEUR 125 Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern. Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern i.H.v. TEUR 1 und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit i.H.v. TEUR 0.

Verbindlichkeitenspiegel

C. Ergänzende Angaben

Die Gesellschaft hatte mit Herrn Axel Geib einen Geschäftsführungsvertrag unter der aufschiebenden Bedingung geschlossen, dass seine Tätigkeit von der Clearingstelle der Deutschen Rentenversicherung Bund als selbständige Tätigkeit eingestuft wird. Mit Bescheid vom Februar 2012 hat die Clearingstelle die Tätigkeit als nicht selbständig eingestuft. Der Vertrag wurde daher rückwirkend unwirksam und sämtliche Ansprüche und Zahlungen sind ohne rechtliche Grundlage erfolgt. Die entsprechenden Rückerstattungsansprüche sind im Jahresabschluss 2011 berücksichtigt. In den sonstigen Vermögensgegenständen sind hieraus unverzinsliche und kurzfristige Forderungen gegen Herrn Geib i.H.v. TEUR 5 enthalten.

Einzelvertretungsberechtigte Geschäftsführer der Gesellschaft sind die Herren Axel Geib, Kaufmann, Hamburg, und Andreas Räber, Kaufmann, Hamburg.

Der Gesellschafter Andreas Räber ist mit einer Forderung in Höhe von TEUR 50 im Rang hinter die Forderungen sämtlicher anderen Gläubiger i.S.d. § 39 Abs. 2 der Insolvenzordnung zurückgetreten.