Oriolus
Lernprogramme GmbH
Kleinsendelbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
55.467,00 |
64.820,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
17.776,00 |
20.983,00 |
| II.
Sachanlagen |
22.691,00 |
28.837,00 |
| III.
Finanzanlagen |
15.000,00 |
15.000,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
84.179,53 |
99.952,21 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
39.306,83 |
26.082,64 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
44.872,70 |
73.869,57 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
139.646,53 |
164.772,21 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
117.082,60 |
144.748,51 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
40.000,00 |
40.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
12.191,20 |
12.191,20 |
| III.
Gewinnvortrag |
92.557,31 |
76.102,61 |
| IV.
Jahresfehlbetrag |
27.665,91 |
-16.454,70 |
| B.
Rückstellungen |
6.188,00 |
6.358,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
16.375,93 |
13.665,70 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
16.375,93 |
13.665,70 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
139.646,53 |
164.772,21 |
Anhang
Erläuterungen zur Bilanz zum
31.12.2011
A K T I V A
Kto. 1500 Forderungen
|
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PayPal
Abrechnung
|
442,27
€
|
Kto. 1540 Steuerüberzahlung
|
|
GewSt 2011
|
2.872,00
€
|
Kto. 1549
Körperschaftst.Rückforderung
|
|
KSt f. 2010
|
3.471,00 €
|
Solz f 2010 KSt f. 2011
Solz f. 2011
KSt 2009
KSt Solz 2009
|
190,88 € 6.748,00
€
371,12 €
3.447,00 €
189,58 €
|
Kto. 1545 USt Forderungen
für 2011
|
14.417,58 €
22,15 €
|
P A S S I V
A
Kto. 0957 Gewerbesteuerrückstellung
Kto. 0966 - Rückstellung für
Aufbewahrungspflichten
Miete mtl. 600,00 € davon 10% f. Aufbewahrung
60 x 12 Monate 720,00
€ x 5,5 Jahre Rückstellungswert
zum 31.12.2011
|
4.356,00 €
|
Kto. 0970 - Sonstige Rückstellungen
|
|
Frisch, Fibu 12/11
|
245,00 €
|
Kto. 0977 - Rückstellung f. Abschluss u.
Prüfung
|
|
RAe Frisch & Koll., JA 2011
|
1.400,00 €
|
Kto. 0996 Pauschale Wertberichtigung
|
|
2% der Forderungen v. 21.655,00 €
|
433,00 €
|
Kto. 1700 sonst. Verbindlichkeiten
|
|
USt 11/11
Kleinlein, Nebenkosten
USt 12/11
Scheubner
|
6.663,35 €
1.248,76 €
4.387,73 €
471,24 €
12.771,08 €
|
Kto. 1740 Verbindlichkeiten Lohn und Gehalt
|
Euro
|
| Pantelakis 12/2011 |
286,50 |
| Kropfelder 12/2011 |
400,00 |
|
686,50 |
Kto. 1741 Verbindlichkeiten, Lohn u.
Kirchensteuer
|
|
Lohnsteuer 12/2011
|
2.889,15
€
|
1.1 A K T I V A
A) Anlagevermögen
Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten bewertet und planmäßig
abgeschrieben.
Steuerliche Sonderabschreibungen wurden nicht
vorgenommen.
Die Entwicklung des Anlagevermögens und die
Abschreibung im Geschäftsjahr ergeben sich aus dem
Anlagespiegel zum 31.12.2011 auf Blatt 12 des
Jahresabschlusses.
B) Umlaufvermögen
Warenvorräte waren zum 31.12.2011 nicht
vorhanden.
Die Forderungen werden zum Nominalwert angesetzt.
Wertberichtigungen wurden nicht vorgenommen. Die
Restlaufzeit beträgt weniger als ein Jahr.
1.2 P A S S I V A
A) Eigenkapital
Die Gesellschafter sind mit den nachstehenden
Anteilen beteiligt:
|
Euro
|
| Frau Rosa Bock |
20.000,00 |
| Herr Joachim
Kleinlein |
20.000,00 |
|
40.000,00 |
Die Stammeinlagen wurden vollständig erbracht.
Ein Betrag i.H.v.6.250,00 € wurde von jedem
Gesellschafter bereits im Jahre 2003 bei Gründung der
Gesellschaft bar einbezahlt. Die restliche
Stammeinlageverpflichtung wurde durch die Verschmelzung im
Jahre 2004 der Kleinlein und Bock Oriolus Lernprogramme OHG
auf die Oriolus Lernprogramme GmbH erbracht.
Die Differenz des Buchwertes des
Vermögensüberschusses der übertragenden
Gesellschaft per 01.01.2004 i.H.v.12.191,20 € wurde
bei der Oriolus Lernprogramme GmbH als Kapitalrücklage
eingestellt.
Der Jahresfehlbetrag für das Jahr 2011
i.H.v.27.665,91 € wird dem Gewinnvortrag verrechnet.
Der Betrag i.H.v 64.891,40 € wird als
Gewinnvortrag in das Jahr 2012 vorgetragen.
B) Rückstellungen
Aus den Forderungen aus Lieferungen und Leistung
(Kto. 1400) i.H.v. 21.655,00 € wurde eine
Rückstellung als pauschale Wertberichtigung i.H.v. 2%,
entsprechend einem Betrag i.H.v. 433,00 € gebildet.
Die sonstigen Rückstellungen sind nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
geschätzt worden.
C) Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten werden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt. Alle Verbindlichkeiten
sind unbesichert und haben eine Restlaufzeit unter einem
Jahr.
2. G E S C H Ä F T S F Ü H R U N G
Zum 01.01.2004 wurden die beiden Gesellschafter Rosa
Bock und Joachim Kleinlein zu Geschäftsführern
bestellt.
Frau Rosa Bock ist allein verantwortlich für die
Kundenbetreuung, das Marketing, die Auftragsabwicklung und
für die Konzeption und den Inhalt der Lernprogramme.
Herr Joachim Kleinlein ist allein verantwortlich
für die EDV. Dazu gehört die Konzeption und
Programmierung der reinen Software, die Betreuung der
Hardware, die Programmierung und Wartung der
Auftragsverwaltung, sowie die Gestaltung der Website.
Die Geschäftsführer sind
einzelvertretungsberechtigt. Die Eintragung ins
Handelsregister beim Amtsgericht Bamberg erfolgte unter der
Geschäftsnummer HRB 4960 am 23.12.2003.
Die beiden Geschäftsführerverträge
wurden am 30.12.2003 abgeschlossen und traten am 01.01.2004
in Kraft.
Kleinsendelbach, den
Oriolus Lernprogramme GmbH, Kleinsendelbach
vertr. d. d. Geschäftsführerin Rosa
Bock
Lagebericht
Die Oriolus Lernprogramme GmbH mit Sitz in
Kleinsendelbach wurde vor dem Notar Karl Otto Zeier in
91322 Gräfenberg am 04.11.2003 unter der
Urkundennummer 1220 errichtet. Am gleichen Tag wurden auch
die beiden Geschäftsführer Frau Rosa Bock und
Herr Joachim Kleinlein bestellt.
Die Gesellschaft betreibt in Kleinsendelbach ein
Unternehmen zur Herstellung und Verbreitung von
Lernsoftware.
Am 07.07.2004 wurde vor dem Notar Dr. Giehl unter der
Urkundennummer 1402 ein Verschmelzungsvertrag geschlossen,
mit dem die Kleinlein & Bock Oriolus Lernprogramme OHG
mit Sitz in Kleinsendelbach auf die Oriolus Lernprogramme
GmbH mit Sitz in Kleinsendelbach verschmolzen wurde. Am
30.07.04 erfolgte durch den Notar Dr. Christoph Giehl zur
Urkunde vom 07.07.04 noch eine gesonderte Feststellung.
Die Verschmelzung durch Aufnahme auf die Firma
Oriolus Lernprogramme GmbH erfolgte zum 02.01.2004 und
wurde beim Registergericht des Amtsgerichts Bamberg unter
der Geschäftsnummer HRA 4722 am 10.12.2004 in das
Handelsregister eingetragen.
Im Geschäftsjahr 2011 waren die Umsätze und
der Gewinn im Vergleich zum Vorjahr weiterhin
rückläufig.
Diese Tendenz wird sich im Jahr 2012 fortsetzen, dem
soll durch vermehrte Werbung und neue Absatzwege
entgegengewirkt werden. Es werden noch weitere
Anstrengungen bei der Entwicklung von neuen Lernprogrammen
getätigt.
Im Geschäftsjahr 2012 ist mit
rückläufigen Umsätzen und mit einer
Reduzierung der Betriebsausgaben zu rechnen.
Kleinsendelbach, den
Oriolus Lernprogramme GmbH, Kleinsendelbach
vertr. d. d. Geschäftsführerin Rosa Bock
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.07.2012 festgestellt.
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