HEISOFT Publishing Aktiengesellschaft

HEISOFT Publishing Aktiengesellschaft

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2010 bis zum 30.09.2011

Bilanz

AKTIVA

Anhang

I. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr ist wie in den Vorjahren nach den für den Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des HGB, GmbH znd Aktien-Gesetz aufgestellt.

Für die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung wird wie in den Vorjahren das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB angewendet.

Bei der Erstellung der Bilanz wird die Gliederungsvorschrift nach § 266 HGB zu Grunde gelegt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Für die Angaben im Anhang nimmt die Gesellschaft die Erleichterung gemäß §§ 274a, 276 und 288 HGB in Anspruch.

Ein Lagebericht wird gemäß der Erleichterung des § 264 Abs 1 Satz 4 HGB nicht erstellt.

Im Berichtsjahr werden unverändert zum Vorjahr die Vorschriften des BilMoG berücksichtigt.

II. Bewertungsmethoden

Bei der Aufstellung der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung werden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzügllich Abschreibungen angesetzt und nach Maßgabe der gewöhnlichen Nutzungsdauer abgeschrieben.

Finanzanlagen werden zu den Anschaffungskosten angesetzt.

Die Vorräte werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Guthaben bei Kreditinstituten wurden mit dem Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwenig ist und entsprechend den zu erwartenden Ausgaben.

Die Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr.

2. Verbindlichkeiten haben in Höhe von € 34.242,43 eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr, in Höhe von € 9.396,66 eine Restlaufzeit zwischen einem und fünf Jahren und in Höhe von € 44.932,37 eine Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren.

IV. Sonstige Angaben

1. Organe

Mitglieder des Vorstandes waren:

Herr Jörg Metzner, Kaufmann, Köln - Vorsitzender-

Herr Klaus Heinrichs, Kaufmann, Köln

Mitglieder des Aufsichtsrates waren:

Herr Rechtsanwalt Alexander Jeßnitzer, Köln - Vorsitzender -

Frau Christina Metzner, Köln - stellvertretende Vorsitzende -

Frau Dagmar Kürsch, Aachen

2. Angaben nach § 160 Abs. 1 AktG

Zum gezeichneten Kapital zählen insgesamt 2000 Stammaktien zu DEM 50,00

Es gibt weder genehmigtes Kapital noch werden Vorratsaktien gehalten

3. Angaben nach § 158 Abs. 1 AktG

Jahresüberschuss lt. G + V EUR 16.805,02

- Verlustvortrag EUR 20.569,31

= Bilanzverlust EUR 3.764,29

4. Finanzanlagen (Angaben zu Beteiligungen nach § 285 Nr. 11 HGB

Die Gesellschaft war im Wirtschaftsjahr an folgenden Unternehmen beteiligt:

CARoLeasing GmbH, Bergisch Gladbach, Eigenkap. gem. § 266 Abs. 3 HGB in EUR 27.103,25

Beteiligungshöhe in EUR / % 25.000,00 / 100 %

Ergebnis des letzten Geschäftsjahres (2010) in EUR (+/-) -15.194,97