SGV Servicegesellschaft Viersen mbH

SGV Servicegesellschaft Viersen mbH

Viersen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben

Die SGV Servicegesellschaft Viersen mbH, Viersen, ist beim Handelsregister des Amtsgerichtes Mönchengladbach unter der Nummer HRB 10396 eingetragen. Sie ist eine kleine Kapitalgesellschaft entsprechend Absatz 1 der Größenklassenkriterien des § 267 HGB. Der Jahresabschluss zum 31.12.2023 wurde nach den Gliederungs-, Bewertungs- und Ausweisvorschriften des dritten Buches des Handelsgesetzbuches unter Beachtung der ergänzenden Vorschriften für Kapitalgesellschaften erstellt. Sofern gesetzlich zulässig, wurde von den Erleichterungsmöglichkeiten für kleine Kapitalgesellschaften hinsichtlich der Gliederungs- und Ausweisbestimmungen Gebrauch gemacht. Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bilanz enthält sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden und Rechnungsabgrenzungsposten.
Die Bilanz entspricht der gemäß § 266 Absatz 2 und 3 HGB vorgeschriebenen Gliederung. Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Absatz 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Bei der Bewertung von Vermögensgegenständen, Verbindlichkeiten und Rückstellungen sind die gesetzlichen Vorschriften (§§ 252 bis 256 HGB und §§ 265 und 283 HGB) beachtet worden. Sämtliche zu bilanzierenden Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.
Immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagevermögen werden grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, angesetzt, wobei die Abschreibungen nach der linearen Methode über die voraussichtliche Nutzungsdauer vorgenommen werden. Für Geschirr, Bestecke und Gläser wurde ein Festwert gebildet.
Vermögensgegenstände mit einem Wert von € 250 bis einschließlich € 1.000 werden in einem Sammelposten bilanziert und über 5 Jahre linear abgeschrieben. Der Wertansatz der Finanzanlagen erfolgte zu Anschaffungskosten.
Die Vorräte wurden durch eine körperliche Bestandsaufnahme ermittelt und unter Beachtung des Niederstwertprinzips bewertet. Dabei wurde als Verbrauchsfolge unterstellt, dass die zuerst beschafften Güter zuerst verbraucht wurden. Die übrigen Vermögensgegenstände sind zu Nennwerten bilanziert.
In den Sonderposten wurden die für aktivierungsfähige Maßnahmen verwendeten Investitionszuschüsse eingestellt. Sie stellen den Finanzierungsgegenwert zu den unter dem Anlagevermögen ausgewiesenen Anlagegütern dar, die mit den Investitionszuschüssen beschafft wurden. Die Auflösung erfolgt entsprechend der Nutzungsdauer der geförderten Anlagengegenstände.
Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet.
Die übrigen Verbindlichkeiten wurden mit dem Erfüllungsbetrag bilanziert.
Die Rückstellung für Altersteilzeitverpflichtungen wurde unter den sonstigen Rückstellungen ausgewiesen. Im Vorjahr erfolgte der Ausweis unter den Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen. Eine Anpassung des Vorjahresbetrages wurde vorgenommen (T€ 55).

III. Einzelangaben zur Bilanz

1. Aktivposten

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.
Unter den sonstigen Vermögensgegenständen werden keine Ansprüche ausgewiesen, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstanden sind (§ 268 Abs. 4 Satz 2 HGB).
Unter den Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen werden mit € 127.853,43 (Vorjahr: € 110.961,17) Forderungen gegen den Gesellschafter, die Seniorenzentrum der Evangelischen KirchengemeindeViersen gGmbH, Viersen, ausgewiesen.

2. Passivposten

Unter den Verbindlichkeiten werden keine Ansprüche ausgewiesen, die erst nach dem Bilanzstichtag rechtlich entstehen (§ 268 Abs. 5 Satz 3 HGB).
Verbindlichkeiten wurden mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.
Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind unbesichert.

IV. sonstige Angaben

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber der Arbeitnehmerschaft bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse Dortmund (KZVK). Die KZVK ist eine rechtsfähige Anstalt des öffentlichen Rechts. Zweck der Anstalt ist es, Arbeiternehmern der Beteiligten im Wege privatrechtlicher Versicherung eine zusätzliche Alters-, Berufsunfähigkeits-, Erwerbsminderungs- und Hinterbliebenenversorgung zu gewähren. Die KZVK ist als Anstalt des öffentlichen Rechts keine im Wettbewerb stehende Einrichtung.
Die Altersversorgung wird durch Beiträge finanziert. Der Beitrag ist in Höhe von 6 % des zusatzversorgungspflichtigen Entgelts zu zahlen. Im Berichtsjahr betrug die Höhe der verbeitragten Löhne und Gehälter T€ 1.991 (Vorjahr: T€ 1.901).
Die Gesellschaft beschäftigte im Jahr 2023 durchschnittlich 110 Arbeitnehmer.
Nach § 285 Nr. 25 HGB betrugen die Anschaffungskosten der verrechneten Vermögensgegenstände T€ 24. Der beizulegende Zeitwert der verrechneten Vermögensgegenstände betrug T€ 26. Der Erfüllungsbetrag der verrechneten Schulden belief sich auf T€ 55.
Die Gesellschaft ist 100%ige Tochter des Seniorenzentrums der Evangelischen Kirchengemeinde Viersen gGmbH, Viersen. Die Organe der Gesellschaft sind:
- Geschäftsführung
- Kuratorium
- Gesellschafterversammlung
Geschäftsführer der Gesellschaft war im Berichtszeitraum Martin Stoof, Viersen.
Von der Befreiungsvorschrift des § 286 Abs. 4 HGB wurde Gebrauch gemacht.
Dem Kuratorium der Gesellschaft gehörten im Jahr 2023 an:
- Herr Hans Bretschneider, Pfarrer, Viersen (Vorsitzender, bis 31.5.2023)
- Herr Hans-Henning v. Bassewitz, Richter a.D., Viersen (Vorsitzender, ab 1.6.2023)
- Frau Kathrin Jabs-Wohlgemuth, Pfarrerin, Viersen (ab 10.10.2023)
- Herr Günter Freudenberg, Vermessungsingenieur, Viersen
- Frau Beate Müller, Dozentin, Viersen
- Herr Ulrich Schäfer, Journalist i. R., Viersen
Auf Beschluss der Gesellschafterversammlung vom 13.11.2023 wurde der Jahresabschluss zum
31.12.2022 festgestellt. Es wurde weiterhin beschlossen, den Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2022 auf neue Rechnung vorzutragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.08.2024 festgestellt.