SV Abwicklungsgesellschaft mbH

SV Abwicklungsgesellschaft mbH

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

AKTIVA

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 ist nach den Vorschriften der §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Die Gesellschaft hat von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß §§ 274a, 276, 288 HGB Gebrauch gemacht.

Gegenstand des Unternehmens ist der Betrieb von Senioreneinrichtungen und Hotels sowie die Erbringung der damit verbundenen Dienstleistungen, der An- und Verkauf von Gebrauchsartikeln sowie Einrichtungsgegenständen, die Beratung von Unternehmen und die Durchführung aller damit zusammenhängenden Geschäfte. Die Gesellschaft ist zu allen Handlungen berechtigt, die geeignet erscheinen, den Gesellschaftszweck unmittelbar und mittelbar zu fördern.

Mit Wirkung zum 1. Januar 2012 sind die Betriebsstätten Solingen-Ohligs, Chemnitz, Hamburg und Ruhpolding aus der SV Abwicklungsgesellschaft mbH ausgegliedert und für jeden Standort eine eigene Betriebsgesellschaft gegründet worden. Die Tochtergesellschaften haben zum 1.01.2015 Ihr operatives Pflegegeschäft im Rahmen einer Betriebsübertragung an jeweils neue Betreibergesellschaften übertragen und verpachten nun die selbst angemieteten Senioreneinrichtungen an diese weiter.

2. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2016 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) in der Fassung des Bilanzrichtlinien-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) und des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Dabei wurden die für alle Kaufleute geltenden Vorschriften der §§ 238 bis 256 HGB beachtet sowie die ergänzenden Vorschriften der §§ 264 bis 289 HGB angewendet.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Auf Grund der Liquiditätszusage der E&P Holding GmbH & Co. KG wurde der Jahresabschluss unter der Annahme der Fortführung der Unternehmenstätigkeit aufgestellt.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige nutzungsbedingte lineare Abschreibungen angesetzt. Die Abschreibung auf unterjährige Zugänge zum Sachanlagevermögen wird zeitanteilig vorgenommen. Selbständig nutzbare bewegliche Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten € 150,00, aber nicht € 1.000,00 (zzgl. USt) übersteigen, werden aus Vereinfachungsgründen in einem Jahressammelposten erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben.

Die Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zu ihrem Nominalwert bilanziert. Wertberichtigungen zur Deckung individueller Kreditrisiken werden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung vorgenommen.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten werden mit ihren Nominalwerten angesetzt.

Das gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen erfassen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verbindlichkeiten und wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages gebildet. Von dem Wahlrecht, Rückstellungen mit einer Laufzeit bis zu einem Jahr abzuzinsen, hat die Gesellschaft keinen Gebrauch gemacht.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag bilanziert.

3. Angaben zu Posten der Bilanz

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

In die Gewinnrücklagen wurde zum 1. Januar 2010 der im Zuge des Übergangs auf die Rechnungslegungsvorschriften nach BilMoG aus der erstmaligen Abzinsung von Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr resultierende Auflösungsbetrag in Höhe von T€ 314 eingestellt (Art. 67 Abs. 1 Satz 3 EGHGB).

Das Eigenkapital weist einen nicht durch Eigenkapital gedeckten Fehlbetrag von T€ 7.098 aus. Aufgrund von Rangrücktrittserklärungen zweier Gläubiger in Höhe von insgesamt T€ 7.062, einer Patronatserklärung durch die ehemalige Gesellschafterin und einer positiven Fortführungsprognose, liegt nur eine bilanzielle und keine insolvenzrechtliche Überschuldung vor. Durch den Wegfall des operativen Pflegegeschäfts, wird sich die Geschäftsführung zukünftig auf Beratungs- und Vermittlungsleistungen im Zusammenhang mit Seniorenresidenzen und deren Immobilien konzentrieren.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich wie folgt:

Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, bestehen nicht.

4. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Nach der bereits erläuterten Ausgliederung der Betriebsstätten stehen die Umsatzerlöse insbesondere im Zusammenhang mit der Unterverpachtung an Pro Seniore Gesundheitsdienste gemeinnützige GmbH. Außerdem konnten Umsätze im Rahmen von Beratungsleistungen erzielt werden.

Erträge aus Gewinnabführungsverträgen, die aufgrund der abgeschlossenen Ergebnisabführungsverträge an die SV Abwicklungsgesellschaft mbH abzuführen sind, wurden im Berichtsjahr nicht erzielt.

Die Aufwendungen aus Verlustübernahmen betreffen die Jahresergebnisse 2016 von 7 Betriebsgesellschaften, die aufgrund der abgeschlossenen Ergebnisabführungsverträge von der SV Abwicklungsgesellschaft mbH zu übernehmen sind.

5. Sonstige Angaben

a) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Nach erfolgreicher Auflösung der Pachtverträge aus dem Bereich "Vertragsverwaltung Pro Seniore", drei Mitte 2015 und einer Mitte 2016, beträgt in 2016 letztmalig die finanzielle Verpflichtung für den letzten Pachtvertrag T€ 1.093. Diese finanzielle Verpflichtung wird durch einen Unterpachtvertrag in Bezug auf die angemieteten Seniorenresidenzen mit einem Ertrag in Höhe von T€ 1.017 finanziell im Wesentlichen abgesichert.

b) Mitarbeiter

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr keinen Arbeitnehmer beschäftigt.

c) Organe

- Geschäftsführung

Zum Geschäftsführer war bestellt:

Gemäß § 286 Abs. 4 HGB wird auf die Angabe der Höhe der Vergütungen der Geschäftsführung verzichtet.

- Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat wurde lt. Gesellschafterbeschluss vom 21. Mai 2013 abgeschafft.

d) Konzernzugehörigkeit

Da die Gesellschaft Ende 2014 von der E&P Holding GmbH & Co. KG, Köln, an die E&P Sachwertpool GmbH & Co. KG verkauft wurde, wird diese nicht mehr in den Konzernabschluss der E&P Holding GmbH & Co. KG einbezogen.

e) Aufstellung des Anteilsbesitzes

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag an folgenden Gesellschaften zu mehr als 20 % beteiligt:

f) Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt der Gesellschafterversammlung vor, den Jahresfehlbetrag für das Geschäftsjahr 2016 in Höhe von - € 222.316,21 auf neue Rechnung vorzutragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 01. Dezember 2017