TroPark GmbH

TroPark GmbH

Troisdorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss zum 31.12.2023 der TroPark GmbH, Troisdorf, eingetragen in das Handelsregister des Amtsgerichts Siegburg unter HRB 8814, wurde gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG und den Vorschriften des Gesellschaftsvertrages aufgestellt. Hiernach gelten die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten bilanziert und werden, sofern sie der Abnutzung unterliegen, entsprechend ihrer Nutzungsdauer um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und wird, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens werden nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer auf der Grundlage steuerlich anerkannter Höchstsätze unter Zugrundelegung der jeweiligen Nutzungsdauer abgeschrieben. Die Anlagegüter werden grundsätzlich linear abgeschrieben. Die Abschreibungen auf Zugänge des Anlagevermögens werden zeitanteilig vorgenommen. Die betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern der immateriellen Vermögensgegenstände und der Gegenstände des Sachanlagevermögens liegen hierbei zwischen 1 und 19 Jahren.

Die unter den Vorräten bilanzierten unfertigen Leistungen und die zur Veräußerung bestimmten Grundstücke werden zu Anschaffungs- und Herstellungskosten oder den niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.Die sonstigen Rückstellungen wurden auf der Grundlage des § 253 HGB ermittelt. Anzusetzen ist hierbei der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendige Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 HGB. Die Rückstellungen berücksichtigen sämtliche ungewisse Verbindlichkeiten. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden nach § 253 Abs. 2 HGB auf den Abschlussstichtag abgezinst.

Inanspruchnahmen aus der Rückstellung für Erfüllungsrückstand werden im Materialaufwand ausgewiesen.

Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist unter Angabe der Abschreibungen des Geschäftsjahres im Anlagenspiegel dargestellt.

Umlaufvermögen

Die Vorräte beinhalten im Wesentlichen zur Weiterveräußerung bestimmte Grundstücksflächen.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Forderung gegen Gesellschafter

Die Forderungen gegen Gesellschafter zum 31. Dezember 2023 bestehen aus einer kurzfristigen Darlehensforderung aus dem Cash-Pooling (T€ 746) gegen die TroiKomm GmbH (Troi- Komm, kommunale Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH der Stadt Troisdorf, Troisdorf).

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden im Wesentlichen für vertragliche Erfüllungsrückstände (T€ 3.417), für Steuerberatung und Prüfungskosten (T€ 12) sowie für Gerichtskosten (T€ 10) gebildet.

Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Laufzeit von unter einem Jahr.

Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen

Die Verbindlichkeiten haben sich im Vergleich zum Vorjahr verringert und enthalten im Wesentlichen Verbindlichkeiten, die im Zusammenhang mit den anstehenden Projekten stehen.

Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter resultieren im Wesentlichen aus der Gewinnabführung (T€ 1.111) gegenüber der TroiKomm.

Erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen

Die erhaltenen Anzahlungen auf Bestellungen resultieren aus Grundstückskaufverträgen (T€ 787).

Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse resultieren hauptsächlich aus Grundstücksverkäufen (T€ 3.116), der Schlussabrechnung einer Bauleistung (T€ 2.300) sowie Vermietung und Verpachtung (T€ 159) von Grundstücken und Gebäuden.

Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an unfertigen Erzeugnissen

Die Minderung des Bestandes an unfertigen Erzeugnissen beinhaltet im Wesentlichen die Fertigstellung des Innenausbaus eines Bürogebäudes.

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalten im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (T€ 84), der Erstattung von Versicherungsbeiträgen (T€ 20) sowie einer Zuschreibung im Umlaufvermögen (T€ 5).

Personalaufwand

Die Personalaufwendungen betreffen im Wesentlichen die Gehaltszahlungen an zwei Mitarbeiter sowie die dazu gehörenden sozialen Aufwendungen.

Materialaufwand

Der Materialaufwand beinhaltet im Wesentlichen Aufwendungen, die im Zusammenhang mit der Veräußerung von Grundstücken stehen und Aufwendungen für den Vermietungsbereich.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen beinhalten im Wesentlichen Konzernverrechnungen in Höhe von T€ 297 (im Vorjahr T€ 287).

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge / Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Der Zinsertrag beinhaltet Erträge aus der Verzinsung des Cash-Pooling in Höhe von T€ 76 (im Vorjahr T€ 9).

Sonstige Angaben

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Bilanzstichtag bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Bestellungen in Höhe von T€ 7 sowie aus abgeschlossenen Rahmendienstleistungsverträgen mit Konzerngesellschaften in Höhe von T€ 403 pro Jahr. Diese Rahmendienstleistungsverträge haben eine Laufzeit bis zum 31.12.2024.

Geschäftsführung

Jens Hülstede, Jurist, Rheinbreitbach

Gesamtbezüge der Geschäftsführung

Auf die Angabe der Geschäftsführungsbezüge gemäß § 285 Nr. 9a HGB wurde unter Bezugnahme auf § 286 Absatz 4 HGB verzichtet.

Mitarbeiter

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres beschäftigten Mitarbeiter:

Gesellschafter

Konzernverhältnisse

Muttergesellschaft der TroPark GmbH ist die TroiKomm, kommunale Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH der Stadt Troisdorf, Troisdorf. Die TroiKomm GmbH ist gemäß § 290 HGB zur Aufstellung eines Konzernabschlusses verpflichtet. Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der TroiKomm zum 31. Dezember 2023 einbezogen (größter und gleichzeitig kleinster Konsolidierungskreis). Der Ort der Hinterlegung des Konzernabschlusses ist der elektronische Bundesanzeiger (Amtsgericht Siegburg, HRB 3892).

Abschlussprüferhonorar

Die Angaben zu § 285 Nr. 17 HGB (Bezifferung Abschlussprüferhonorar) erfolgen für die TroPark GmbH im Konzernabschluss der TroiKomm, kommunale Verwaltungs- und Beteiligungsgesellschaft mbH der Stadt Troisdorf.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung, die eine wesentliche Auswirkung auf die Geschäftsentwicklung und die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft haben, liegen nach dem Ende des Geschäftsjahres nicht vor.