Immersive Haus GmbH
Hannover
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Inhaltsverzeichnis
Bilanz zum 31. Dezember 2022
Aktivseite
Passivseite
Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 01.
Januar 2022 bis 31. Dezember 2022
Kontennachweis Aktivseite
Kontennachweis Passivseite
Kontennachweis Gewinn- und Verlustrechnung
Anlagenentwicklung vom 01. Januar 2022 bis 31. Dezember
2022
Bilanz zum 31. Dezember 2022
Aktivseite
|
|
31.12.2022 |
31.12.2022 |
31.12.2021 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I.
Sachanlagen |
|
|
|
| 1.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
1.902,00 |
858,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1.
sonstige Vermögensgegenstände |
|
2.630,07 |
5.467,37 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
27.197,80 |
23.377,52 |
|
SUMME AKTIVA |
|
31.729,87 |
29.702,89 |
Passivseite
|
|
31.12.2022 |
31.12.2022 |
31.12.2021 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Eigenkapital |
|
|
|
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
|
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
-7.500,00 |
|
-7.500,00 |
|
eingefordertes Kapital |
|
17.500,00 |
17.500,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
|
1.371,22 |
0,00 |
| III.
Jahresfehlbetrag/-überschuss |
|
-9.884,95 |
1.371,22 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
|
605,54 |
686,54 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
10.458,24 |
|
9.206,33 |
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in
EUR: 10.458,24 (9.206,33) |
|
|
|
| 2.
sonstige Verbindlichkeiten |
11.679,82 |
22.138,06 |
938,80 |
| -
davon aus Steuern in EUR: 555,51 (0,00) |
|
|
|
| -
davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in
EUR: 11.679,82 (938,80) |
|
|
|
|
SUMME PASSIVA |
|
31.729,87 |
29.702,89 |
Gewinn-
und Verlustrechnung für die Zeit vom 01. Januar 2022
bis 31. Dezember 2022
|
|
2022 |
2022 |
2021 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
48.191,68 |
20.000,00 |
| 2.
Materialaufwand |
|
|
|
| a)
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
-1.020,53 |
|
196,06 |
| b)
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
0,00 |
-1.020,53 |
-9.732,00 |
| 3.
Personalaufwand |
|
|
|
| a)
Löhne und Gehälter |
-44.000,00 |
|
0,00 |
| b)
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
0,00 |
-44.000,00 |
-7,73 |
| 4.
Abschreibungen |
|
|
|
| a)
auf immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
-1.265,75 |
-51,69 |
| 5.
sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
-12.002,82 |
-8.355,01 |
| 6.
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
23,76 |
|
26,53 |
| 7.
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-147,83 |
-124,07 |
-18,40 |
| 8.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
|
336,54 |
-686,54 |
| 9.
Ergebnis nach Steuern |
|
-9.884,95 |
1.371,22 |
| 10.
Jahresfehlbetrag/-überschuss |
|
-9.884,95 |
1.371,22 |
Kontennachweis
Aktivseite
|
Pos |
Konto |
Bezeichnung |
31.12.2022 |
31.12.2022 |
31.12.2021 |
|
|
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
|
1300 |
*** |
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
1.902,00 |
858,00 |
|
|
400 |
Betriebsausstattung |
1.902,00 |
|
858,00 |
|
1640 |
*** |
sonstige Vermögensgegenstände |
|
2.630,07 |
5.467,37 |
|
|
1381 |
Forderungen gegen GmbH-Gesellschafter |
1.212,22 |
|
1.353,13 |
|
|
1540 |
Forderungen aus Gewerbesteuerüberzahlungen |
248,00 |
|
0,00 |
|
|
1549 |
Körperschaftsteuerrückforderung |
336,54 |
|
0,00 |
|
|
1571 |
Abziehbare Vorsteuer 7 % |
0,00 |
|
112,31 |
|
|
1576 |
Abziehbare Vorsteuer 19 % |
0,00 |
|
3.227,91 |
|
|
1600 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
833,31 |
|
833,31 |
|
|
1780 |
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
0,00 |
|
-3.340,22 |
|
|
1789 |
Umsatzsteuer laufendes Jahr |
0,00 |
|
3.280,93 |
|
1710 |
*** |
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
|
27.197,80 |
23.377,52 |
|
|
1200 |
Sparkasse Hannoer #725 |
27.197,80 |
|
23.377,52 |
|
|
*** |
SUMME AKTIVA |
|
31.729,87 |
29.702,89 |
Passivseite
|
Pos |
Konto |
Bezeichnung |
31.12.2022 |
31.12.2022 |
31.12.2021 |
|
|
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
|
2020 |
*** |
Gezeichnetes Kapital |
|
25.000,00 |
25.000,00 |
|
|
800 |
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
|
2026 |
*** |
nicht eingeforderte ausstehende Einlagen |
|
-7.500,00 |
-7.500,00 |
|
|
820 |
Ausstehende Einlagen auf das gezeichnete Kapital,
nicht eingefordert (Passivausweis) |
-7.500,00 |
|
-7.500,00 |
|
2110 |
*** |
Gewinnvortrag |
|
1.371,22 |
0,00 |
|
|
860 |
Gewinnvortrag vor Verwendung |
1.371,22 |
|
0,00 |
|
2115 |
*** |
Jahresfehlbetrag/-überschuss |
|
-9.884,95 |
1.371,22 |
|
2330 |
*** |
Steuerrückstellungen |
|
605,54 |
686,54 |
|
|
956 |
Gewerbesteuerrückstellung, § 4 Abs. 5b
EStG |
269,00 |
|
350,00 |
|
|
963 |
Körperschaftsteuerrückstellung |
336,54 |
|
336,54 |
|
2460 |
*** |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
|
10.458,24 |
9.206,33 |
|
|
1600 |
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen |
10.458,24 |
|
9.206,33 |
|
2510 |
*** |
sonstige Verbindlichkeiten |
|
11.679,82 |
938,80 |
|
|
1571 |
Abziehbare Vorsteuer 7 % |
-47,20 |
|
0,00 |
|
|
1574 |
Abziehbare Vorsteuer aus innergemeinschaftlichem
Erwerb 19 % |
-24,82 |
|
0,00 |
|
|
1576 |
Abziehbare Vorsteuer 19 % |
-1.763,73 |
|
0,00 |
|
|
1577 |
Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG 19 % |
-0,89 |
|
0,00 |
|
|
1665 |
Verbindlichkeiten gegenüber
GmbH-Gesellschaftern |
7.539,31 |
|
938,80 |
|
|
1740 |
Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt |
3.585,00 |
|
0,00 |
|
|
1741 |
Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer |
415,00 |
|
0,00 |
|
|
1774 |
Umsatzsteuer aus innergemeinschaftlichem Erwerb 19
% |
24,82 |
|
0,00 |
|
|
1776 |
Umsatzsteuer 19 % |
9.156,42 |
|
0,00 |
|
|
1780 |
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
-7.424,99 |
|
0,00 |
|
|
1787 |
Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19 % |
0,89 |
|
0,00 |
|
|
1789 |
Umsatzsteuer laufendes Jahr |
220,01 |
|
0,00 |
|
|
*** |
SUMME PASSIVA |
|
31.729,87 |
29.702,89 |
Kontennachweis Gewinn- und
Verlustrechnung
|
Pos |
Konto |
Bezeichnung |
2022 |
2022 |
2021 |
|
|
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
|
3010 |
*** |
Umsatzerlöse |
|
48.191,68 |
20.000,00 |
|
|
8336 |
Erlöse aus im anderen EU-Land steuerpflichtigen
sonstigen Leistungen, für die der
Leistungsempfänger die Umsatzsteuer
schuldet |
0,00 |
|
20.000,00 |
|
|
8400 |
Erlöse 19 % USt |
48.191,68 |
|
0,00 |
|
3060 |
*** |
Materialaufwand |
|
|
|
|
3070 |
*** |
Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
und für bezogene Waren |
|
-1.020,53 |
196,06 |
|
|
3400 |
Wareneingang 19 % Vorsteuer |
-889,91 |
|
0,00 |
|
|
3425 |
Innergemeinschaftlicher Erwerb 19 % Vorsteuer und 19
% Umsatzsteuer |
-130,62 |
|
0,00 |
|
|
3736 |
Erhaltene Skonti 19 % Vorsteuer |
0,00 |
|
196,06 |
|
3080 |
*** |
Aufwendungen für bezogene Leistungen |
|
0,00 |
-9.732,00 |
|
|
3100 |
Fremdleistungen |
0,00 |
|
-9.732,00 |
|
3110 |
*** |
Personalaufwand |
|
|
|
|
3120 |
*** |
Löhne und Gehälter |
|
-44.000,00 |
0,00 |
|
|
4124 |
Geschäftsführergehälter der
GmbH-Gesellschafter |
-44.000,00 |
|
0,00 |
|
3130 |
*** |
soziale Abgaben und Aufwendungen für
Altersversorgung und für Unterstützung |
|
0,00 |
-7,73 |
|
|
4140 |
Freiwillige soziale Aufwendungen, lohnsteuerfrei |
0,00 |
|
-7,73 |
|
3160 |
*** |
Abschreibungen |
|
|
|
|
3170 |
*** |
auf
immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
-1.265,75 |
-51,69 |
|
|
4830 |
Abschreibungen auf Sachanlagen (ohne AfA auf Kfz und
Gebäude) |
-1.265,75 |
|
-51,69 |
|
3210 |
*** |
sonstige betriebliche Aufwendungen |
|
-12.002,82 |
-8.355,01 |
|
|
4200 |
Raumkosten |
-3.109,95 |
|
0,00 |
|
|
4260 |
Instandhaltung betrieblicher Räume |
0,00 |
|
-15,84 |
|
|
4380 |
Beiträge |
-280,00 |
|
-161,47 |
|
|
4530 |
Laufende Kfz-Betriebskosten |
-294,44 |
|
-287,71 |
|
|
4580 |
Sonstige Kfz-Kosten |
0,00 |
|
-71,66 |
|
|
4595 |
Fremdfahrzeugkosten |
-1.686,24 |
|
-136,13 |
|
|
4600 |
Werbekosten |
-4,68 |
|
-28,21 |
|
|
4650 |
Bewirtungskosten |
-51,84 |
|
-168,74 |
|
|
4654 |
Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten |
-22,21 |
|
-72,31 |
|
|
4673 |
Reisekosten Unternehmer Fahrtkosten |
-1.256,42 |
|
0,00 |
|
|
4674 |
Reisekosten Unternehmer Verpflegungsmehraufwand |
0,00 |
|
-127,21 |
|
|
4676 |
Reisekosten Unternehmer Übernachtungsaufwand und
Reisenebenkosten |
-1.080,34 |
|
-1.306,83 |
|
|
4710 |
Verpackungsmaterial |
-46,34 |
|
0,00 |
|
|
4930 |
Bürobedarf |
-139,53 |
|
-104,23 |
|
|
4950 |
Rechts- und Beratungskosten |
0,00 |
|
-734,60 |
|
|
4955 |
Buchführungskosten |
-2.867,40 |
|
-955,80 |
|
|
4960 |
Mieten für Einrichtungen (bewegliche
Wirtschaftsgüter) |
0,00 |
|
-368,76 |
|
|
4969 |
Aufwendungen für Abraum- und
Abfallbeseitigung |
0,00 |
|
-215,97 |
|
|
4970 |
Nebenkosten des Geldverkehrs |
-134,76 |
|
-65,01 |
|
|
4980 |
Sonstiger Betriebsbedarf |
-921,11 |
|
-2.782,73 |
|
|
4985 |
Werkzeuge und Kleingeräte |
-107,56 |
|
-751,80 |
|
3290 |
*** |
sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
|
23,76 |
26,53 |
|
|
2650 |
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
23,76 |
|
26,53 |
|
3320 |
*** |
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
|
-147,83 |
-18,40 |
|
|
2120 |
Zinsaufwendungen für langfristige
Verbindlichkeiten |
-147,83 |
|
-18,40 |
|
3336 |
*** |
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag |
|
336,54 |
-686,54 |
|
|
2200 |
Körperschaftsteuer |
0,00 |
|
-319,00 |
|
|
2204 |
Körperschaftsteuererstattungen für
Vorjahre |
319,00 |
|
0,00 |
|
|
2208 |
Solidaritätszuschlag |
0,00 |
|
-17,54 |
|
|
2210 |
Solidaritätszuschlagerstattungen für
Vorjahre |
17,54 |
|
0,00 |
|
|
4320 |
Gewerbesteuer |
0,00 |
|
-350,00 |
|
3420 |
*** |
Jahresfehlbetrag/-überschuss |
|
-9.884,95 |
1.371,22 |
Anlagenentwicklung vom 01. Januar 2022
bis 31. Dezember 2022
|
Bil. Pos. |
Fibu-Kto |
Anlagen-Nr. |
Bezeichnung |
AK/HK-Datum |
|
|
|
|
|
ND |
%-Satz |
|
1300 |
400 |
400001 |
Digital River, ThinkPAD |
|
27.11.21 |
|
|
|
|
E15 |
3/00 |
33,33 |
|
1300 |
400 |
400002 |
Lenovo Thinkpad X1 |
|
04.06.22 |
|
|
|
|
Carbon Gen 10 |
0,00 |
|
|
1300 |
400 |
400003 |
Digital River Thinkpad X1 |
|
08.08.22 |
|
|
|
|
|
1/00 |
100,00 |
|
1300 |
400 |
Betriebsausstattung |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1300 |
|
andere Anlagen. Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gesamtsumme |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bil. Pos. |
Fibu-Kto |
Anlagen-Nr. |
Bezeichnung |
AK/HK Beg. Wj AK/HK Ende Wj |
Zugang |
Abgang |
Umbuchung |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1300 |
400 |
400001 |
Digital River, ThinkPAD |
909,69 |
|
|
|
|
|
|
|
E15 |
909,69 |
|
|
|
|
1300 |
400 |
400002 |
Lenovo Thinkpad X1 |
0,00 |
|
|
|
|
|
|
|
Carbon Gen 10 |
0,00 |
|
|
|
|
1300 |
400 |
400003 |
Digital River Thinkpad X1 |
0,00 |
2.309,75 |
|
|
|
|
|
|
|
2.309,75 |
|
|
|
|
1300 |
400 |
Betriebsausstattung |
|
909,69 |
2.309,75 |
|
|
|
|
|
|
|
3.219,44 |
|
|
|
|
1300 |
|
andere Anlagen. Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
909.69 |
2.309,75 |
|
|
|
|
|
|
|
3.219,44 |
|
|
|
|
Gesamtsumme |
|
|
|
909,69 |
2.309,75 |
|
|
|
|
|
|
|
3.219,44 |
|
|
|
|
Bil. Pos. |
Fibu-Kto |
Anlagen-Nr. |
Bezeichnung |
Zuschreibung |
Abschr. Kum. Abschr. Wj |
RBW Ende Wj RBW Vj |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1300 |
400 |
400001 |
Digital River, ThinkPAD |
|
354,69 |
555,00 |
|
|
|
|
E15 |
|
303,00 |
858,00 |
|
1300 |
400 |
400002 |
Lenovo Thinkpad X1 |
|
0,00 |
0,00 |
|
|
|
|
Carbon Gen 10 |
|
0,00 |
0,00 |
|
1300 |
400 |
400003 |
Digital River Thinkpad X1 |
|
962,75 |
1.347,00 |
|
|
|
|
|
|
962,75 |
0,00 |
|
1300 |
400 |
Betriebsausstattung |
|
|
1.317,44 |
1.902,00 |
|
|
|
|
|
|
1.265,75 |
858,00 |
|
1300 |
|
andere Anlagen. Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
|
|
1.317.44 |
1.902.00 |
|
|
|
|
|
|
1.265,75 |
858,00 |
|
Gesamtsumme |
|
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1.317,44 |
1.902,00 |
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1.265,75 |
858,00 |
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