CIS GmbHLiquidiert

CIS GmbH

Essen

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz per 31.12.2012

CIS GmbH

AKTIVSEITE

Anhang

A) Allgemeine Angaben und Erläuterungen

Die Aufstellung des Jahresabschlusses erfolgte nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Trade Pilot GmbH mit Sitz in Overath hat mit Wirkung zum 01.08.2012 sämtliche Geschäftsanteile der CIS GmbH mit Sitz in Essen erworben und ist alleinige Gesellschafterin.

Nachstehend sind wesentliche Sachverhalte erläutert.

B) Angaben und Erläuterungen zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die selbstgeschaffenen immateriellen Wirtschaftsgüter sowie die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bzw. Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Die selbst geschaffenen immateriellen Wirtschaftsgüter wurden im Geschäftsjahr 2012 planmäßig mit T€ 16,4 und außerplanmäßig mit T€ 95,6 abgeschrieben. Die außerplanmäßige Abschreibung war notwendig, da keine Drittverwertungsmöglichkeit bzw. keine weitere Verwendung mehr bestand.

Die Abschreibungen erfolgten ausschließlich nach der linearen Methode. Zugänge wurden im Anschaffungsjahr zeitanteilig abgeschrieben.

Für die Geschäftsjahre 2008-2010 wurden für die Geringwertigen Wirtschaftsgüter Sammelposten gebildet. Die Abschreibung erfolgt über 5 Jahre.

Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die flüssigen Mittel sind mit den Nennwerten bilanziert.

Verbindlichkeiten wurden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

Aktivseite

I. Anlagevermögen

1. Immaterielle Vermögensgegenstände

Es handelt sich hier um Neu- und Erweiterungsinvestitionen im Softwarebereich.

2. Sachanlagen

Die Zugänge betreffen Neu- und Ersatzinvestitionen im Betriebsausstattungsbereich. Die notwendigen Abschreibungen wurden vorgenommen.

II. Umlaufvermögen

1. Vorräte

Die Bestände an unfertigen und fertigen Erzeugnissen wurden im Geschäftsjahr 2012 vollständig verbraucht.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betrugen zum 31.12.2012 T€ 18,6. Alle Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

Bei den Forderung gegenüber verbundenen Unternehmen handelt es sich um Forderungen gegenüber der Soennecken eG.

Die sonstigen Vermögensgegenstände beinhalten in der Hauptsach Forderungen aus Kautionen.

Alle Forderungen sind innerhalb eines Jahres fällig.

3. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks

Guthaben bei Kreditinstituten bestand zum Bilanzstichtag in Höhe von T€ 165,4 bei der Geno Bank Essen eG.

Passivseite

I. Eigenkapital

Gezeichnetes Kapital

Die Trade Pilot GmbH hat mit Wirkung zum 01.08.2012 sämtliche Geschäftsanteile erworben. Sie ist im Besitz von 85% der Anteile. Die restlichen 15% betreffen eigene Anteile. Das gezeichnete Kapital ist zu 100% eingezahlt.

Das Stammkapital beträgt 26.000 €. Alleinige Gesellschafterin ist die TradePilot GmbH, Overath.

Gewinnvortrag

Der Gewinnvortrag beträgt T€ 331,7. Er stieg im Vergleich zum Vorjahr um T€ 25,0 durch Gewinnthesaurierung des Ergebnisses aus 2011 an.

II. Rückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen sind teilweise durch Vermögensgegenstände gesichert, die im Rahmen einer bei der "Heidelberger Lebensversicherungs-AG" bestehenden Rückdeckungsversicherung verpfändet sind. Der verpfändete Anteil der Rückdeckungsversicherung dient ausschließlich der Erfüllung der Pensionsverpflichtung und ist somit dem Zugriff der übrigen Gläubigern entzogen. Der Anteil wurde , wie im Vorjahr, nach den BilMoG-Bestimmungen (§ 246 Abs. 2 Satz 2 HGB) im Geschäftsjahr mit den zugrunde liegenden Verpflichtungen verrechnet. Der Nettowert der Pensionen und ähnlichen Verpflichtungen unter Berücksichtigung des Erfüllungsbetrages der Pensionen und des Zeitwertes des Deckungsvermögens bei der Heidelberger Lebensversicherungs-AG beläuft sich auf T€ 11,5.

Bei der Ermittlung der Pensionsverpflichtungen zum 31.12.2011 wurde die Projected-Unit-Credit-Methode angewendet. Für die Pensionsverpflichtungen wurde ein Zinssatz in Höhe von 5,14% angesetzt. Die Berechnung der Pensionsrückstellungen wurde mit einem Rententrend von 0,0% ermittelt. Ferner wurde die Sterbetafel von Dr. Heubeck auf Basis der Richttafel 2005 G bei der Ermittlung berücksichtigt. Die Rückstellung wurde, auf Basis der Vorjahresberechnung, zum 31.12.2012 pauschal um T€ 3,0 erhöht, da das angeforderte versicherungsmathematische Gutachten zum Zeitpunkt der Bilanzerstellung noch nicht vorlag.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von T€ 87,9 enthalten insbesondere Aufwendungen für Personalkosten, Beratungs- und Jahresabschlusskosten sowie Aufwendungen für ausstehende Verbindlichkeiten.

Steuerrückstellung wurden für das Jahr 2012 nicht gebildet.

III. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind im Geschäftsjahr nicht auszuweisen.

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen lauten stichtagsbedingt auf T€ 12,5.

Verbindlichkeiten gegenüber verbundene Unternehmen bestanden zum 31.12.2012 nicht.

Die sonstigen Verbindlichkeiten von T€ 35,6 beinhalten in der Hauptsache Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer.

Alle aufgeführten Verbindlichkeiten haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

D) Angaben und Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse beinhalten im Wesentlichen Erlöse aus dem Betrieb der offenen und geschlossenen Web-Shop Systeme sowie aus dem Betrieb der medienunabhängigen Datenbank.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen die private Kfz-Nutzung und Erträge aus Auflösung nicht mehr benötigter Rückstellungen enthalten.

Die Personalaufwendungen und damit verbunden die Aufwendungen für soziale Abgaben entsprechen dem Aufwand für die Beschäftigung der notwendigen Mitarbeiter.

Bei den Abschreibungen handelt es sich um die üblichen Buchungen für Absetzung für Abnutzung. Die selbstgeschaffenen immateriellen Wirtschaftsgüter wurden im Geschäftsjahr 2012 voll abgeschrieben, darin sind T€ 95,6 außerplanmäßige Abschreibungen enthalten.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen bestehen in der Hauptsache Aufwendungen für Fremdleistungen T€ 347,1, Miete der Geschäftsräume und Mietnebenkosten in Höhe von 75,8 T€ und Internet/Providing T€ 70,85. Weitere sonstige Betriebsaufwendungen sind Rechts- und Beratungskosten, Telefonkosten, die Kosten für Versicherungen und Beträge sowie die Kosten für unternommene Geschäftsreisen. Bei den Erträge aus Beteiligungen und Geschäftsguthaben handelt es sich um Dividende für das Geschäftsjahr 2011 aus der Beteiligung bei der GENO Bank Essen eG.

E) Sonstige Angaben

1. Mitarbeiter

Die durchschnittliche Anzahl der Mitarbeiter im Jahre 2012 betrug 23 Personen. Die Ermittlung erfolgte gemäß § 285 HGB.

2. Mitglieder der Geschäftsführung

Mit Gesellschafterbeschluss per 01.08.2012 wurden Herr Oliver Huckels, Frau Claudia Lorenz sowie Frau Diana Ricken als Geschäftsführer abberufen und Herr Dr. Benedikt Erdmann und Herr Dr. Rainer Barth zu Geschäftsführern bestellt.

Geschäftsführer aktuell:

3. Angaben zum Mutterunternehmen

Die CIS GmbH ist ein Tochterunternehmen der TradePilot GmbH mit Sitz in Overath.

Die CIS GmbH wird bei Aufstellung des Konzernabschlusses der Soennecken eG, Overath, in den Konsolidierungskreis einbezogen.

Der Konzernabschluss wird beim elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.