EVV Solutions GmbH

PRO CARE Facility Management GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVSEITE

PASSIVSEITE

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2023 bis zum 31. Dezember 2023

1. Allgemeine Angaben

Die PRO CARE Facility Management GmbH wurde am 15. Oktober 2013 gegründet. Die GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Charlottenburg (Registernummer HRB 154128 B).

Die GmbH ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 HGB. Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes erstellt.

Das gezeichnete Kapital in Höhe von TEUR 25 ist voll einbezahlt.

Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 27. Dezember 2013.

Der Jahresabschluss umfasst die Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung und den Anhang. Die Gliederung der Bilanz entspricht § 266 HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

In der Gewinn- und Verlustrechnung wurden keine Änderungen im Ausweis der Vorjahresbeträge vorgenommen.

Bei der Bewertung wurde von der Fortsetzung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Sachanlagen

Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten abzüglich der bisher aufgelaufenen und im Geschäftsjahr planmäßig fortgeführten Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear. Dabei werden folgende Nutzungsdauern für die einzelnen Anlageklassen zugrunde gelegt:

Geringwertige Anlagegüter im Wert von mehr als 250,00 EUR und bis zu 1.000,00 EUR netto werden im Jahr des Zugangs in einen Sammelposten in Anlehnung an § 6 Abs. 2a EStG eingestellt, der über fünf Jahre gleichbleibend aufgelöst wird.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Ausfallrisiken sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten

Die Kassenbestände und die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu ihren Nominalbeträgen angesetzt.

Aktive Rechnungsabgrenzungsposten

Unter dem aktiven Rechnungsabgrenzungsposten sind nur Ausgaben vor dem Bilanzstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen, ausgewiesen.

Rückstellungen für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse (KZVK) in Köln. Hinsichtlich dieser mittelbaren Pensionsverpflichtungen besteht nach Artikel 28 Abs. 1 Satz 2 EGHGB ein Passivierungswahlrecht. Dieses wurde zum Bilanzstichtag partiell in Höhe von 7 TEUR (von insgesamt 101 TEUR) in Anspruch genommen. Der angewendete Rechnungszinssatz beläuft sich auf 3,25 %. Die Bewertung der Verpflichtung erfolgt nach den Regelungen zur Bemessung des pauschalen Finanzierungsplans der Katholischen Zusatzversorgungskasse, Köln, welcher in § 63a der Kassensatzung in Verbindung mit den Durchführungsvorschriften zu § 63a niedergelegt ist. Eine Bewertung der mittelbaren Pensionsverpflichtung durch die Gesellschaft nach der Barwertmethode unter Zugrundelegung biometrischer Wahrscheinlichkeiten (Richttafeln Heubeck 2018 G) erfolgt nicht, da die hierfür notwendigen Daten nicht ermittelt werden können.

Die jährliche Inanspruchnahme der Rückstellung erfolgt in Höhe der Veränderung der Barwerte für den Teil der Mitarbeiter, für die eine Rückstellung gebildet wurde.

Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewisse Verpflichtungen, die das abgelaufene Geschäftsjahr betreffen. Sie sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigem Erfüllungsbetrag angesetzt. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Restlaufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre abgezinst.

Für Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von einem Jahr oder weniger wird vom Abzinsungswahlrecht kein Gebrauch gemacht.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten sind zu ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist im Anlagenachweis dargestellt, der diesem Anhang abschließend beigefügt ist.

Die Forderungen an verbundene Unternehmen sind auf konzerninterne Lieferungen und Leistungen zurückzuführen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben - wie im Vorjahr - eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Wie im Vorjahr haben die Verbindlichkeiten eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und dem Gesellschafter betreffen grundsätzlich zum Vorjahr unverändert den Liefer-und Leistungsverkehr.

4. Sonstige Angaben

4.1 Geschäftsführung

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Herr Schönherr, Daniel, Diplom-Betriebswirt, Berlin (bis 26. April 2024)

Herr Wiedenhaupt, Sebastian, Bauingenieur, Berlin

Herr Kell, Florian, Berlin (ab 26. April 2024)

Herr Schönherr hat die Befugnis, Rechtsgeschäfte mit sich selbst und als Vertreter Dritter abzuschließen.

Die Angabe der für die Geschäftsführung gewährten Gesamtbezüge nach § 341 Abs. 1 Nr. 6.a) HGB unterbleibt in entsprechender Anwendung der Schutzklausel des § 314 Abs. 3 HGB. Vorschüsse oder Kredite wurden den Geschäftsführern im Geschäftsjahr 2023 nicht gewährt.

4.2 Haftungsverhältnisse

Mittelbare Versorgungszusagen gegenüber den Arbeitnehmern bestehen bei der Kirchlichen Zusatzversorgungskasse (KUVK) in Köln. Bezüglich der mittelbaren Pensionsverpflichtungen bei der KZVK verweisen wir auf unsere Ausführungen unter der Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden zu den Rückstellungen. Mit einer Inanspruchnahme aus der Subsidiärhaftung des Arbeitgebers ist nicht ernsthaft zu rechnen, da bereits Vermögen in erheblichen Umfang aufgebaut wurde, die KZVK eine stabile Anzahl von Beteiligten aufweist, welche regelmäßig ihren Zahlungsverpflichtungen nachkommen und es darüber hinaus eine Solvenzgarantie der deutschen Bistümer für die KZVK gibt.

4.3 Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Es bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Leasing in Höhe von 2.377,08 Euro.

4.4 Abschlussprüferhonorare

Die Angabe des Abschlussprüferhonorars erfolgt im Konzernabschluss der Elisabeth Vinzenz Verbund GmbH.

4.5 Mitarbeiter der Gesellschaft

Im Jahr 2023 waren durchschnittlich 90 Mitarbeiter beschäftigt.

4.6 Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Jahresergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.

4.7 Konzernzugehörigkeit

Der Jahresabschluss der GmbH wird in den Konzernabschluss der Elisabeth Vinzenz Verbund GmbH, Berlin, welche den Konzernabschluss für den größten und kleinsten Kreis aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss wird durch Einreichung beim elektronischen Bundesanzeiger offengelegt.

Feststellung Jahresabschluss 2023

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 wurde in der Gesellschafterversammlung vom 15. November 2024 festgestellt.