TT 1 Real Estate Portfolio GmbH

TT 1 Real Estate Portfolio GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

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Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die TT 1 Real Estate Portfolio GmbH hat ihren Sitz in Berlin und ist unter der Nummer HRB 151170 B in das Handelsregister des Amtsgerichts Charlottenburg eingetragen.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde nach den maßgeblichen Vorschriften des Handelsgesetzbuches und denen des GmbH-Gesetzes aufgestellt. Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Die Bilanz sowie die Gewinn- und Verlustrechnung sind entsprechend den Bestimmungen des HGB gem. §§ 266, 275 HGB gegliedert. Die Darstellung der Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gem. § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Im Interesse einer besseren Klarheit und Übersichtlichkeit werden die nach den gesetzlichen Vorschriften bei den Posten der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung anzubringenden Vermerke ebenso wie die Vermerke, die wahlweise in der Bilanz bzw. Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang anzubringen sind, insgesamt im Anhang aufgeführt.

Die Gesellschaft wird im Jahr 2023 in den Konzernabschluss der Grand City Properties S.A., Luxemburg (kleinster Konsolidierungskreis), sowie der Aroundtown S.A., Luxemburg (größter Konsolidierungskreis), einbezogen.

II. Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen angesetzt. Die planmäßige Abschreibung erfolgt linear, entsprechend der voraussichtlichen Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgt grundsätzlich zu Anschaffungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips. Die Vorräte beinhalten ausschließlich noch nicht abgerechnete unfertige Leistungen aus Heiz- und Betriebskosten. Die damit in Zusammenhang stehenden erhaltenen Anzahlungen werden unter den Verbindlichkeiten ausgewiesen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Ausfall- und Kreditrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung auf die Netto-Forderungen ausreichend Rechnung getragen.

Die liquiden Mittel und das Eigenkapital werden mit dem Nennwert bewertet.

Die Steuerrückstellungen und die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt jeweils in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag bilanziert.

III. Angaben zur Bilanz

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Darlehen in Höhe von € 1.462.347,32 (im Vorjahr: € 1.103.364,92) und haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von weniger als einem Jahr. Die sonstigen Vermögensgegenstände haben in Höhe von € 72.521,88 (im Vorjahr: € 0,00) eine Restlaufzeit von über einem Jahr. Bei den übrigen Forderungen und sonstigen Vermögensgegenständen liegen keine Restlaufzeiten von mehr als einem Jahr vor.

Rückstellungen

In den sonstigen Rückstellungen sind Rückstellungen für ausstehende Rechnungen enthalten.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen betreffen wie im Vorjahr im Wesentlichen Darlehen und bestehen in Höhe von € 825.903,41 (im Vorjahr: € 1.183.007,44) gegenüber der Gesellschafterin.

Die sonstigen Verbindlichkeiten enthalten Verbindlichkeiten aus Steuern in Höhe von € 8.467,41 (im Vorjahr: € 4.838,89).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt € 861.986,93 (im Vorjahr: € 693.361,96) und der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr beträgt € 2.332.302,15 (im Vorjahr: € 2.502.272,27).

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt € 2.177.883,64 (im Vorjahr: € 2.502.272,27).

IV. Sonstige Angaben

Haftungsverhältnisse

Die Gesellschaft haftet zusammen mit vier verbundenen Unternehmen für ein Bankdarlehen einer Gesellschafterin. Die Gesellschaft hat zur Besicherung des Bankdarlehens eine Grundschuld gestellt. Das Bankdarlehen beläuft sich zum Bilanzstichtag auf T€ 64.750 (im Vorjahr: T€ 65.800).

Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres erfolgte die Geschäftsführung der TT 1 Real Estate Portfolio GmbH durch ihren Geschäftsführer:

Herrn David Fischer, Berlin, Geschäftsführer

Der Geschäftsführer ist von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.

Im Geschäftsjahr 2023 beschäftigte die Gesellschaft keine Mitarbeiter.

Die Feststellung des Jahresabschlusses erfolgte am 11.11.2024.