Sodexo GmbH

Sodexo GmbH

Heidelberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.09.2022 bis zum 31.08.2023

Bilanz zum 31. August 2023

Aktiva

Passiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. September 2022 bis 31. August 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2022/2023

I. Allgemeine Informationen

Die Sodexo GmbH hat ihren Sitz in Heidelberg. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichtes Mannheim unter HRB 706109 eingetragen.

Mutterunternehmen der Gesellschaft, das den Konzernabschluss für den größten Kreis der Unternehmen aufstellt, ist die Sodexo S.A., Issy-les-Moulineaux/Frankreich. Als verbundene Unternehmen werden alle direkten und indirekten Mehrheitsbeteiligungen dieses Mutterunternehmens betrachtet.

Gemäß der Konzernabschlussbefreiungsvorschrift (§ 291 HGB) stellt die Sodexo GmbH keinen deutschen Teilkonzernabschluss auf, weil sie in den Konzernabschluss des obersten Mutterunternehmens Sodexo S.A. eingebunden ist. Der Konzernabschluss und Konzernlagebericht des obersten Mutterunternehmens einschließlich des Bestätigungsvermerks sollen in englischer Sprache im Bundesanzeiger offengelegt werden. Dieser offen zu legende Konzernabschluss ist nach internationalen Rechnungslegungsnormen erstellt.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Nach der Größenklasseneinteilung gemäß § 267 Abs. 1 HGB ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft. Von den größenklassenabhängigen Erleichterungen wurde bei der Aufstellung des Jahresabschlusses teilweise Gebrauch gemacht.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. bis 256 und 264 ff. HGB in der Fassung des am 23. Juli 2015 in Kraft getretenen Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Ergänzende Bilanzierungsvorschriften aus dem Gesellschaftsvertrag ergeben sich nicht.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten einschließlich angefallener Anschaffungsnebenkosten bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Es wurden keine Wertberichtigungen vorgenommen, da die Gesellschaft kein operatives Geschäft ausübt und somit kein Ausfallrisiko besteht.

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zu Nominalwerten ausgewiesen.

Rückstellungen sind für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages gebildet, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung voraussichtlich erforderlich ist.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

Anteilsbesitz der Sodexo GmbH zum 31. August 2023:

¹ Ergebnis vor Ergebnisabführung aus Jahresabschluss zum 31. August 2023.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von T€ 18.236 (Vorjahr T€ 9.835) bestehen gegenüber der Sodexo Services GmbH in Höhe von T€ 8.758. Diese setzen sich aus der Verbindlichkeit aus Ergebnisabführung in Höhe von T€ -2.896 verrechnet mit den Forderungen aus Cashpool und Zinsen T€ 11.654 zusammen.

Gegenüber der Sodexo Dienstleistungen GmbH bestehen Forderungen aus Ergebnisabführung des Jahres in Höhe von T€ 9.478.

Sämtliche Forderungen haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Das Guthaben bei Kreditinstituten T€ 6 (Vorjahr T€ 50) betrifft Guthaben auf unseren Bankkonten.

Das Stammkapital in Höhe von T€ 308 wird zum 31. August 2023 zu 62,64 % von der Sodexo Beteiligungs B.V. & Co. KG, Heidelberg, und zu 37,36 % von der Sodexo S.A., Issy-les-Moulineaux/Frankreich, gehalten und ist voll eingezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen T€ 478 (Vorjahr T€ 444) enthalten hauptsächlich Rückstellungen für Ausgleichszahlungen an die Gesellschafterin Sodexo S.A. sowie für Rechts- und Beratungskosten.

Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter bestehen in Höhe von T€ 9.997 (Vorjahr T€ 1.674) aus der Ergebnisabführung des Jahres zuzüglich des Vorjahres.

Sämtliche Verbindlichkeiten mit Ausnahme der Ausgleichszahlungen an die Gesellschafterin in Höhe T€ 463 (Vorjahr T€ 432) haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge von T€ 1 (Vorjahr T€ 2) betreffen die Auflösung von Rückstellungen und sind in Höhe von T€ 1 periodenfremd.

Sonstige betriebliche Aufwendungen

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen von T€ 6 (Vorjahr T€ 8) bestehen im Wesentlichen aus Aufwendungen für Steuer- und Rechtsberatungskosten sowie Gebühren. Aufwendungen aus der Fremdwährungsumrechnung bestehen nicht.

Erträge aus Beteiligungen

Diese betreffen in Höhe von T€ 1.763 (Vorjahr T€ 2.149) die Dividendenzahlung der Sodexo Service Solutions Austria GmbH, Österreich, des Wirtschaftsjahres 2022.

Erträge aus Gewinnabführungsverträgen

Der Betrag in Höhe von T€ 9.478 (Vorjahr T€ 7.179) betrifft die Übernahme des Jahresgewinns 2023 der Tochtergesellschaft Sodexo Dienstleistungen GmbH, Rüsselheim.

Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

Diese betreffen mit T€ 106 (Vorjahr T€ 445) ausschließlich Zinserträge aus verbundenen Unternehmen.

Sonstige Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Diese betreffen mit T€ 86 (Vorjahr T€ 388) ausschließlich Zinsaufwendungen an verbundenen Unternehmen.

Aufwendungen aus Gewinnabführung und Verlustübernahme

Der Betrag in Höhe von T€ 2.896 (Vorjahr T€ 7.670) betrifft die Übernahme des Verlusts der Tochtergesellschaft Sodexo Services GmbH, Rüsselsheim, und die Abführung des Jahresgewinns an die Gesellschafterin Sodexo Beteiligungs B.V. & Co. KG in Höhe von T€ 8.323 (Vorjahr T€ 1.674).

Steuern vom Einkommen und Ertrag sowie sonstige Steuern

Enthalten T€ 6 (Vorjahr T€ 4) Körperschaftsteuer und Solidaritätszuschlag, die aufgrund der Ausgleichszahlung an den Minderheitsgesellschafter anfallen.

V. Sonstige Angaben

Geschäftsführer der Gesellschaft sind:

Uta Schröder, Country President & HR Director Germany bis 08.11.2023

Patrick Sochnikoff, Funchal, Madeira, Geschäftsführer bis 10.05.2023

Sunil Nayak, London, UK, Region Chair Continental Europe, seit 10.05.2023

Marcel Guinchard, Niederlande, Den Haag, Region Chair Continental Europe bis 10.05.2023

Ergebniswirksame Ereignisse nach dem Bilanzstichtag

Nach dem Schluss des Geschäftsjahres haben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung bei der Sodexo GmbH ergeben.