Amaze Ventures GmbH

Amaze Ventures GmbH

Berlin

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Aktiva

Anhang zum 31. Dezember 2021

Amaze Ventures GmbH, Feldstraße 29 A, 14513 Teltow

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung einschließlich der Vornahme steuerlicher Maßnahmen

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Der Jahresabschluss der Amaze Ventures GmbH zum 31. Dezember 2021 wurde nach den Vorschriften der § 242 ff. und 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i.S.d. § 267 HGB. Von den Größen abhängigen Erleichterungen des § 274 a HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren.

Immaterielle Vermögensgegenstände werden, soweit sie gegen Entgelt erworben wurden, zu den Anschaffungskosten aktiviert und entsprechend ihrer Nutzungsdauer planmäßig linear abgeschrieben.

Die Sachanlagen werden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um die planmäßige, lineare Abschreibung vermindert. Die Nutzungsdauern orientieren sich an den steuerlichen AfA Tabellen. Die Zugänge zum Anlagevermögen werden im Geschäftsjahr grundsätzliche zeitanteilig abgeschrieben (pro rata temporis) Außerplanmäßige Abschreibungen wegen dauernder Wertminderungen werden, soweit erforderlich, vorgenommen.

Die Bewertungsfreiheit für geringwertige Wirtschaftsgüter, deren Anschaffungskosten nicht mehr als 800,00 EUR betragen, wird in Anspruch genommen.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert abzüglich erforderlicher Einzelwertberichtigungen angesetzt. Zur Abdeckung des allgemeinen Ausfallrisikos wird, falls erforderlich, eine Pauschalwertberichtigung in angemessener Höhe gebildet.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen. Auf der Passivseite werden Einnahmen vor dem Abschlussstichtag ausgewiesen, soweit sie Ertrag für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellt.

Sonstige Rückstellungen werden für ungewisse Verbindlichkeiten in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist.

Verbindlichkeiten wurden zum Rückzahlungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Rechtliche und wirtschaftliche Grundlagen

Rechtliche Verhältnisse

Steuerliche Verhältnisse

Das Unternehmen unterliegt auf Grund seiner Tätigkeit der Körperschaft-, Gewerbe- und Umsatzsteuer.

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung gemäß §§ 16 - 18 UStG.

Das Unternehmen unterliegt der Regelbesteuerung des Umsatzsteuergesetzes. Die Voraussetzungen des § 20 UStG liegen vor. Dem Unternehmer wurde durch das Finanzamt gestattet, die Versteuerung nach vereinnahmten Entgelten vorzunehmen (IST-Versteuerung).

Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Angaben zu den einzelnen Posten des Anlagevermögens

Die Entwicklung des Anlagevermögens der Amaze Ventures GmbH ist dem Anlagenspiegel zu entnehmen. Dort ist auch die Abschreibung des laufenden Geschäftsjahres in einer der Gliederung des Anlagevermögens entsprechenden Aufgliederung angegeben.

Geleistete Anzahlung

Im Geschäftsjahr wurden Anzahlung für die Entwicklung von Softwarelösungen geleistet, um diese am Markt gegen Entgelt anzubieten. Die Software ist noch in der Entwicklungsphase und nicht fertiggestellt.

Ausleihen an verbundene Unternehmen

Im Vorjahr wurde ein Darlehen über 35.000,00 EUR sowie im Geschäftsjahr von 5.000,00 EUR gewährt. Das Darlehen endfällig und verzinst. Die Zinsen sind berechnet und eingebucht.

Beteiligungen

Es wurde für eine Beteiligung, um eine drohende Überschuldung gemäß InsO zu vermeiden, eine harte Patronatserklärung über 297.662,15 EUR erteilt.

Bei der Beteiligung an der hyScore.io GmbH wurden die Ausleihen, gem. Wandeldarlehen in Anteile gewandelt und die Beteiligungshöhe angepasst.

Wertpapiere des Anlagevermögens

Wie im Vorjahr werden Wertpapiere Atlantik Pearl in Höhe von 312.753 51 EUR (353.835,41 USD) gehalten.

Ausleihen an den GmbH-Gesellschafter

Die Ausleihen an den GmbH-Gesellschafter haben unterschiedliche Laufzeiten und sind marktüblich verzinst. Im Berichtsjahr belaufen sich die Ausleihen incl. Zinsen auf eine Höhe von 528.522,50 EUR.

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen belaufen sich auf 816.089,90 EUR. Es wurden die Einzelwertberichtigungen aus dem Vorjahr auf Forderungen aus Lieferung und Leistungen beibehalten. Der Bestand der einzelwertberichtigten Forderungen belief sich auf eine Höhe von 34.327,39 EUR.

Die Gesamtforderungen aus L+L nach Einzelwertberichtigung belaufen sich auf 781.762,51 EUR (Vorjahr 2020: 825.470,11 EUR).

Forderungen gegen verbundene Unternehmen

Die Forderungen erstrecken sich aus Darlehen incl. Zinsen. Über das Vermögen der EXPAND MOBILE UG, Engeldamm 64 b, 10179 Berlin wurde unter Aktenzeichen 36e IN 1970/20 beim Amtsgericht Charlottenburg die Eröffnung des Insolvenzverfahrens am 31.03.2020 über das eigene Vermögen beantragt. Es wurde ein Insolvenzverwalter bestellt. Eine mögliche Quote wurde noch nicht mitgeteilt. Das Verfahren läuft noch.

Sonstige Vermögensgegenstände

Im Berichtsjahr wurde ein Darlehen in Höhe von 63.000,00 EUR an die Nextinvest UG ausgegeben. Das ausgewiesene Darlehen größer 1 Jahr ist mit einem marktüblichen angemessenen Zinssatz, verzinst. Die Zinsen sind ermittelt und gebucht.

Gezeichnetes Kapital

Das Stammkapitel beträgt lt. Gesellschaftsvertrag 500,00 €, dieses ist voll eingezahlt.

Bildung der gesetzlichen Rücklagen

Im Berichtsjahr wurde die gesetzliche Rücklage auf das gesetzliche Maß von 24.500,00 € angepasst.

Rückstellungen

Es bestehen Rückstellungen für Abschlusskosten in Höhe von 10.075,00 EUR.

Verbindlichkeiten ggü. Kreditinstituten

Die Verbindlichkeiten sind aus der letzten Kreditkartenabrechnungen angefallen und werden im Folgejahr im Januar 2022 vollständig ausgeglichen.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferung und Leistung betragen 238.753,17 EUR (Vorjahr 2020: 1.565.249,49 EUR).

Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt

Die Verbindlichkeiten aus Lohn und Gehalt betragen 11.998,90 EUR wie im Vorjahr. Sie resultieren aus dem Abrechnungsmonat Mai 2020. Der Gehaltsbetrag wurde im Februar 2022 nach Kenntnis ausgezahlt.

Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer

Die Verbindlichkeiten aus Lohn- und Kirchensteuer betragen 9.922,52 EUR. Sie resultieren aus dem Abrechnungsmonat Dezember 2021 und wurden im Januar 2022 ausgeglichen.

Sonstige Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer

Die Verbindlichkeiten aus Umsatzsteuer Vorjahr und frühere Jahre betragen 37.996,24 EUR. Es besteht weiterhin ein Erstattungsanspruch aus der Umsatzsteuer Voranmeldung für das 4. VJ 2021 sowie die Umsatzsteuerjahreserklärung in Gesamthöhe von -5.224,74 EUR (4. VJ 2021: -4.396,39 EUR/ 2021: -828,35 EUR).

Mitglieder der Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der der Jahresüberschuss i.H.v. 10.302.086,75 EUR (Jahresfehlbetrag i.H.v. -455.116,21 EUR); Bilanzgewinn 11.491.722,73 EUR (1.198.122,82 EUR EUR) wird auf neue Rechnung vorgetragen. Auf der Basis der Entwicklung des Folgejahres ist von einer positiven Fortführungsprognose auszugehen.

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss wurde am 31.12.2022 festgestellt.