UMFULANA GmbH

UMFULANA GmbH

Kürten

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

der UMFULANA GmbH

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023, der UMFULANA GmbH, eingetragen im Handelsregister des Amtsgerichts Köln unter HRB 47775, wurde nach den Vorschriften der

§§ 242 ff. HGB unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften

(§§ 264 ff. HGB) sowie der Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Auf die für kleine Kapitalgesellschaften bestehende Möglichkeit der Aufstellung einer verkürzten Bilanz gem. § 266 Abs. 1 Satz 3 HGB wurde verzichtet.

Die Bilanz wurde gemäß § 268 Abs. 1 Satz 1 HGB unter Berücksichtigung der teilweisen Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gem. § 275 Abs. 1 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt. Auf die größenabhängigen Erleichterungen gem. § 276 HGB wurde im Sinne eines besseren Einblicks verzichtet. Das Gliederungsschema zur Gewinn- und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften des BilRUG.

Die Bewertung der Aktiva und Passiva erfolgte nach den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung des Realisations- und Imparitätsprinzips (§ 252 Abs. 1 Nr. 4 HGB). Die Grundsätze der Bilanzidentität (§ 252 Abs. 1 Nr. 1 HGB), der Bewertungsstetigkeit (§ 252 Abs. 1 Nr. 6 HGB), des Going Concern (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB) sowie der Einzelbewertung (§ 252 Abs. 1 Nr. 3 HGB) wurden eingehalten.

Die immateriellen Vermögensgegenstände und die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter Berücksichtigung von Anschaffungsnebenkosten und Anschaffungskostenminderungen, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Soweit eine dauernde Wertminderung besteht, werden außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen, um die Vermögensgegenstände gemäß § 253 Abs. 3 Satz 3 HGB mit dem ihnen am Abschlussstichtag niedrigeren beizulegenden Wert anzusetzen.

Die planmäßigen Abschreibungen auf das Sachanlagevermögen bemessen sich nach der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände unter Heranziehung der amtlichen AfA-Tabellen.

Für Anschaffungen wurde bei selbständig nutzbaren, beweglichen Gegenständen des Anlagevermögens mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis Euro 800,00, die der Abnutzung unterliegen von dem Wahlrecht der Sofortabschreibung gem. § 6 Abs. 2 EStG Gebrauch gemacht.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bilanziert. Allen erkennbaren Risiken ist durch angemessene Wertberichtigung Rechnung getragen worden.

Die Rückstellungen sind so bemessen, dass alle Verpflichtungen und erkennbare Risiken ausreichend berücksichtigt sind. Die Rückstellungen sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr wurden abgezinst.

Bei den Verbindlichkeiten erfolgt die Passivierung zu ihrem Erfüllungsbetrag.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestanden zum Stichtag in Höhe von 3.480.791,68 Euro (VJ: 3.575.426,33 Euro). Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren bestehen nicht (VJ: Euro 0,00). Es bestehen Verbindlichkeiten gegenüber Steuern in Höhe von 15.798,60 Euro (VJ: 14.629,20 Euro). Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern bestehen nicht (VJ: 0,00 Euro). Verbindlichkeiten aus sozialer Sicherheit bestehen in Höhe von 945,14 Euro (VJ: 911,87 Euro).

Zum 31. Dezember 2023 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen in Höhe von 124 TEUR. Die Verpflichtungen resultieren im Wesentlichen aus dem Mietvertrag für die Firmenräumlichkeiten (53 TEUR), aus Leasingverträgen für Fahrzeuge/Fahrräder (62 TEUR) und Kopierer 9 TEUR).

Der alleinvertretungsberechtigte Geschäftsführer der UMFULANA GmbH war im Berichtsjahr Herr Tobias Garstka.

Von der Schutzklausel des § 286 Abs. 4 HGB wird im Hinblick auf die Angabe der Höhe der Geschäftsführerbezüge Gebrauch gemacht. Die Gesellschaft hat zum 31. Dezember 2023 keine Ansprüche gemäß § 285 Nr. 9 c HGB.

Im Geschäftsjahr wurden durchschnittlich 38 Arbeitnehmer beschäftigt. Die Ermittlung erfolgte nach § 267 Abs. 5 HGB.

Das Stammkapital ist in voller Höhe eingezahlt.

Haftungsverhältnisse:

Es bestehen Haftungsverhältnisse in Gestalt eines direkten Kreditsicherungsavals in Höhe von 539.278,00EUR (Vorjahr: 440.498,67,00 EUR) zugunsten des Deutschen Reisesicherungsfonds in Berlin. Zu den Gründen der Einschätzung des Risikos der Inanspruchnahme der ausgewiesenen Haftungsverhältnissen wird ausgeführt, dass dieses Risiko aufgrund des positiven Geschäftsverlaufs und der Vermögenssituation der Gesellschaft als sehr gering einzuschätzen ist.

Kürten, den 6. August 2024

gez. Tobias Garstka

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 06. August 2024