PERSALDO SCAN GmbH
Lünen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
| Posten |
Wert |
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. geleistete
Anzahlungen |
|
15.680,00 |
0 |
| 0039 Anzahlungen
immaterielle VermG |
15.680,00 |
|
0 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
|
15.675,30 |
28.943,91 |
| 1400 Forderungen aus
Lieferungen u. Leistung |
15.675,30 |
|
28.943,91 |
| 2. sonstige
Vermögensgegenstände |
|
5.210,65 |
24.073,53 |
| 1500 Sonstige
Vermögensgegenstände |
101 |
|
101 |
| 1508 Forderungen gg.
Gesellschafter (g.1J) |
0 |
|
15.689,93 |
| 1540
Steuerüberzahlungen |
1.053,00 |
|
0 |
| 1545
USt-Forderungen |
773,58 |
|
5.306,60 |
| 1549
Körperschaftsteuerrückforderung |
1 |
|
1 |
| 1550 Darlehen |
1.252,33 |
|
2.975,00 |
| 1571 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
7,23 |
|
0 |
| 1576 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
7.250,50 |
|
0 |
| 1776 Umsatzsteuer 19
% |
- 1.747,03 |
|
0 |
| 1780
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
- 3.480,79 |
|
0 |
| 1789 Umsatzsteuer
laufendes Jahr |
- 0,17 |
|
0 |
| - davon gegen
Gesellschafter: 0,00 (15.689,93) |
|
|
15.689,93 |
| 1508 Forderungen gg.
Gesellschafter (g.1J) |
0 |
|
15.689,93 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit von mehr als einem Jahr: 0,00
(15.689,93) |
|
|
15.689,93 |
| 1508 Forderungen gg.
Gesellschafter (g.1J) |
0 |
|
15.689,93 |
| II. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
|
166,58 |
5.770,89 |
| 1000 Kasse |
166,58 |
|
5.644,18 |
| 1210 Deutsche Bank
718114201 |
0 |
|
126,71 |
| C. Saldo Klasse 9 |
|
0,78 |
0 |
| 9000 Saldenvorträge
Sachkonten |
4.434,77 |
|
0 |
| 9079 Offene Posten aus
2009 |
- 4.433,99 |
|
0 |
| D. Sonstige Aktiva |
|
6,9 |
0 |
| 1700 Sonstige
Verbindlichkeiten |
6,9 |
|
0 |
|
Passiva
|
|
|
|
| Posten |
Wert |
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
| 0800 Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
| II. Gewinnvortrag |
1.640,44 |
|
1.380,64 |
| 0860 Gewinnvortrag vor
Verwendung |
1.700,32 |
|
1.440,52 |
| 0868 Verlustvortrag vor
Verwendung |
- 59,88 |
|
- 59,88 |
| III. Jahresfehlbetrag
(Jahresüberschuss) |
17.548,07 |
|
259,8 |
| Jahresfehlbetrag
(Jahresüberschuss) |
|
- 17.548,07 |
259,8 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
|
367 |
367 |
| 0956
Gewerbesteuerrückstellung §4 Abs.5b
EStG |
311 |
|
311 |
| 0963
Körperschaftsteuerrückstellung |
56 |
|
56 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
106,25 |
133,26 |
| 1200 Deutsche Bank
718114200 |
106,25 |
|
133,26 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 106,25 (133,26) |
|
|
133,26 |
| 1200 Deutsche Bank
718114200 |
106,25 |
|
133,26 |
| 2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
9.325,62 |
24.287,80 |
| 1600 Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
9.325,62 |
|
24.287,80 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 9.325,62
(24.287,80) |
|
|
24.287,80 |
| 1600 Verbindl. aus
Lieferungen u. Leistungen |
9.325,62 |
|
24.287,80 |
| 3. sonstige
Verbindlichkeiten |
|
17.848,97 |
7.359,83 |
| 0730 Verbindlichkeit.gg.
Gesellschaftern |
11.021,40 |
|
0 |
| 0743 Verb. Per Saldo
GmbH Steuerberatung |
1.100,00 |
|
0 |
| 1400 Forderungen aus
Lieferungen u. Leistung |
1.327,28 |
|
221,34 |
| 1571 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
0 |
|
- 17,37 |
| 1576 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
0 |
|
- 24.218,36 |
| 1592 Fremdgeld |
1.517,00 |
|
4.255,20 |
| 1706 Darlehen PSGU |
1.363,74 |
|
1.363,74 |
| 1736 Verbindl. Steuern
und Abgaben |
1.377,39 |
|
0 |
| 1742 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
142,16 |
|
142,16 |
| 1776 Umsatzsteuer 19
% |
0 |
|
22.955,13 |
| 1780
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
0 |
|
2.657,99 |
| - davon gegenüber
Gesellschaftern: 12.121,40 (0,00) |
|
|
0 |
| 0730 Verbindlichkeit.gg.
Gesellschaftern |
11.021,40 |
|
0 |
| 0743 Verb. Per Saldo
GmbH Steuerberatung |
1.100,00 |
|
0 |
| - davon aus Steuern:
1.377,39 (1.377,39) |
|
|
1.377,39 |
| 1571 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
0 |
|
- 17,37 |
| 1576 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
0 |
|
- 24.218,36 |
| 1736 Verbindl. Steuern
und Abgaben |
1.377,39 |
|
0 |
| 1776 Umsatzsteuer 19
% |
0 |
|
22.955,13 |
| 1780
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
0 |
|
2.657,99 |
| - davon im Rahmen der
sozialen Sicherheit: 142,16 (142,16) |
|
|
142,16 |
| 1742 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
142,16 |
|
142,16 |
| - davon mit einer
Restlaufzeit bis zu einem Jahr: 16.748,97
(7.359,83) |
|
|
7.359,83 |
| 0730 Verbindlichkeit.gg.
Gesellschaftern |
11.021,40 |
|
0 |
| 1400 Forderungen aus
Lieferungen u. Leistung |
1.327,28 |
|
221,34 |
| 1571 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
0 |
|
- 17,37 |
| 1576 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
0 |
|
- 24.218,36 |
| 1592 Fremdgeld |
1.517,00 |
|
4.255,20 |
| 1706 Darlehen PSGU |
1.363,74 |
|
1.363,74 |
| 1736 Verbindl. Steuern
und Abgaben |
1.377,39 |
|
0 |
| 1742 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
142,16 |
|
142,16 |
| 1776 Umsatzsteuer 19
% |
0 |
|
22.955,13 |
| 1780
Umsatzsteuer-Vorauszahlungen |
0 |
|
2.657,99 |
GuV
| Posten |
Wert |
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
| 1.
Umsatzerlöse |
|
24.232,34 |
126.388,26 |
| 8400 Erlöse 19 %
USt |
24.232,34 |
|
126.724,39 |
| 8401 Erlöse 19 %
USt |
0 |
|
- 336,13 |
| 2. Gesamtleistung |
|
24.232,34 |
126.388,26 |
| 3. sonstige betriebliche
Erträge |
|
|
|
| a. Erträge aus dem
Abgang von Gegenständen des Anlagevermögens
und aus Zuschreibungen zu Gegenständen des
Anlagevermögens |
0 |
|
1.535,49 |
| 2315 Anl.abg. Sachanl.
(Restw. Buchgewinn) |
0 |
|
- 1.439,51 |
| 8829 Erlöse aus
Anlagenverkäufen (BG) |
0 |
|
2.975,00 |
| b. Erträge aus der
Auflösung von Rückstellungen |
0 |
|
177,37 |
| 2735 Erträge
Auflösung von Rückstellungen |
0 |
|
177,37 |
| c. sonstige Erträge
im Rahmen der gewöhnlichen
Geschäftstätigkeit |
227,57 |
227,57 |
0 |
| 2700 Sonstige
Erträge |
227,57 |
|
0 |
| 4. Materialaufwand |
|
|
|
| a. Aufwendungen für
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene
Waren |
2.410,96 |
|
0 |
| 3400 Wareneingang 19 %
Vorsteuer |
2.410,96 |
|
0 |
| b. Aufwendungen für
bezogene Leistungen |
8.551,96 |
10.962,92 |
110.614,20 |
| 3100
Fremdleistungen |
8.551,96 |
|
110.614,20 |
| 5. Personalaufwand |
|
|
|
| a. Löhne und
Gehälter |
19.500,00 |
|
2.000,00 |
| 4120 Gehälter |
7.500,00 |
|
0 |
| 4124
Geschäftsführergehälter GmbH-Ges. |
12.000,00 |
|
0 |
| 4190
Aushilfslöhne |
0 |
|
2.000,00 |
| b. soziale Abgaben und
Aufwendungen für Altersversorgung und für
Unterstützung |
1.922,78 |
21.422,78 |
365,62 |
| 4130 Gesetzliche
Sozialaufwendungen |
1.841,69 |
|
282,72 |
| 4138 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
81,09 |
|
82,9 |
| 6. Abschreibungen |
|
|
|
| a. Abschreibungen auf
immaterielle Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens und Sachanlagen |
|
0 |
737 |
| 4830 Abschreibungen AV
(oh. Kfz u. Gebäude) |
0 |
|
737 |
| 7. sonstige betriebliche
Aufwendungen |
|
|
|
| a. ordentliche
betriebliche Aufwendungen |
|
|
|
| aa. Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
|
600,36 |
831,56 |
| 4360 Versicherungen |
339,15 |
|
576,56 |
| 4380 Beiträge |
261,21 |
|
255 |
| ab. Reparaturen und
Instandhaltungen |
|
5.858,22 |
7.798,00 |
| 4806 Wartungskosten
für Hard- und Software |
5.858,22 |
|
7.798,00 |
| ac. Werbe- und
Reisekosten |
|
1.581,41 |
25,86 |
| 4600 Werbekosten |
570 |
|
0 |
| 4610 Werbekosten |
275 |
|
0 |
| 4650
Bewirtungskosten |
79,51 |
|
0 |
| 4651
So.eingesch.abziehb.Betr.ausg./abz.Ant. |
0 |
|
25,86 |
| 4654 Nicht
abzugsfähige Bewirtungskosten |
56,3 |
|
0 |
| 4660 Reisekosten
Arbeitnehmer |
600,6 |
|
0 |
| ad. verschiedene
betriebliche Kosten |
|
6.510,12 |
3.929,69 |
| 4900 Sonstige
betriebliche Aufwendungen |
662,29 |
|
33,28 |
| 4910 Porto |
2,75 |
|
689,4 |
| 4920 Telefon |
46,3 |
|
449,47 |
| 4925 Telefax und
Internetkosten |
0 |
|
21,01 |
| 4930
Bürobedarf |
583,04 |
|
1.408,96 |
| 4940 Zeitschriften,
Bücher |
103,17 |
|
280,54 |
| 4950 Rechts- und
Beratungskosten |
652,95 |
|
196,5 |
| 4955
Buchführungskosten |
97,3 |
|
0 |
| 4960 Mieten für
Einrichtungen |
3.310,32 |
|
0 |
| 4970 Nebenkosten des
Geldverkehrs |
218,7 |
|
460,4 |
| 4971 Gebühren Opta
data |
833,3 |
|
353,28 |
| 4972 Gerichtskosten |
0 |
|
33,5 |
| 4980 Betriebsbedarf |
0 |
|
3,35 |
| b. Verluste aus
Wertminderungen oder aus dem Abgang von
Gegenständen des Umlaufvermögens und
Einstellungen in die Wertberichtigung zu
Forderungen |
15.037,62 |
29.587,73 |
2.289,67 |
| 2406 Forderungsverluste
19 % USt |
15.037,62 |
|
2.289,67 |
| 8. sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
|
0 |
856,28 |
| 2650 Sonstige Zinsen und
ähnliche Erträge |
0 |
|
856,11 |
| 2680 Zinsähnliche
Erträge |
0 |
|
0,17 |
| 9. Zinsen und
ähnliche Aufwendungen |
|
84,3 |
3 |
| 2103 Abzugsfäh.
and. Nebenleist. zu Steuern |
72 |
|
3 |
| 2106 Zinsen a.Abzinsung
KSt-Erhöhung §38 |
2,5 |
|
0 |
| 2110 Zinsaufwendungen
f.kfr.Verbindlichkeit. |
9,8 |
|
0 |
| 10. Ergebnis der
gewöhnlichen Geschäftstätigkeit |
|
- 37.597,82 |
362,8 |
| 11.
außerordentliche Erträge |
|
20.049,75 |
0 |
| 2500
Außerordentliche Erträge |
20.049,75 |
|
0 |
| 12.
außerordentliches Ergebnis |
|
20.049,75 |
0 |
| 13. Steuern vom
Einkommen und vom Ertrag |
|
0 |
103 |
| 2200
Körperschaftsteuer |
0 |
|
54 |
| 2208
Solidaritätszuschlag |
0 |
|
2 |
| 4320 Gewerbesteuer |
0 |
|
47 |
| 14. Jahresfehlbetrag
(Jahresüberschuss) |
|
- 17.548,07 |
259,8 |
| Jahresfehlbetrag
(Jahresüberschuss) |
|
- 17.548,07 |
259,8 |
| Gegenstand |
Hist. AK/HK
01.01.2010 |
Zugänge 2010 |
Abgänge 2010 |
Umbuchung 2010 |
Hist. AK/HK
31.12.2010 |
| I. Sachanlagen |
|
|
|
0 |
|
| 1. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
|
|
0 |
|
| 480 Geringw.
Wirtschaftsgüter |
|
|
|
0 |
|
| 2 Staubsauger |
84,03 |
|
|
0 |
84,03 |
| 3 Alu Leiter |
57,9 |
|
|
0 |
57,9 |
| 4
Sonnenschutzlamellen |
110,92 |
|
|
0 |
110,92 |
| 5
Sonnenschutzlamellen |
110,92 |
|
|
0 |
110,92 |
| 6
Sonnenschutzlamellen |
141,18 |
|
|
0 |
141,18 |
| 7
Sonnenschutzlamellen |
141,19 |
|
|
0 |
141,19 |
| 8 Drucker |
407,55 |
|
|
0 |
407,55 |
| 9 Stuhl FGB |
130 |
|
|
0 |
130 |
| 480 Summe |
1.183,69 |
|
|
0 |
1.183,69 |
| 1. Summe |
1.183,69 |
|
|
0 |
1.183,69 |
| I. Summe |
1.183,69 |
|
|
0 |
1.183,69 |
| Summe
Anlagevermögen |
1.183,69 |
|
|
0 |
1.183,69 |
| Gegenstand |
AfA 2010 |
AfA kumuliert |
Buchwert
31.12.2010 |
Buchwert
31.12.2009 |
| I. Sachanlagen |
|
|
|
|
| 1. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
|
|
|
|
| 480 Geringw.
Wirtschaftsgüter |
|
|
|
|
| 2 Staubsauger |
0 |
84,03 |
|
|
| 3 Alu Leiter |
0 |
57,9 |
|
|
| 4
Sonnenschutzlamellen |
0 |
110,92 |
|
|
| 5
Sonnenschutzlamellen |
0 |
110,92 |
|
|
| 6
Sonnenschutzlamellen |
0 |
141,18 |
|
|
| 7
Sonnenschutzlamellen |
0 |
141,19 |
|
|
| 8 Drucker |
0 |
407,55 |
|
|
| 9 Stuhl FGB |
0 |
130 |
|
|
| 480 Summe |
|
1.183,69 |
|
|
| 1. Summe |
|
1.183,69 |
|
|
| I. Summe |
|
1.183,69 |
|
|
| Summe
Anlagevermögen |
|
1.183,69 |
|
|
|
