Magnus Verwaltungsgesellschaft mbH

TITAL Verwaltungsgesellschaft mbH

Bestwig

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

Aktiva

Entwicklung des Anlagevermögens 2012

Gewinn- und Verlustrechnung für 2012

Verbindlichkeitenspiegel der TITAL Verwaltungsgesellschaft mbH, Bestwig zum 31. Dezember 2012

Anhang für das Geschäftsjahr vom 01.01.2012 - 31.12.2012

1. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bilanzierung und Bewertung sind die Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften angewandt worden.

Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgte nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden berücksichtigen alle erkennbaren Risiken; sie sind im Einzelnen bei der Erläuterung der Bilanzposten dargestellt.

2. Erläuterung zur Bilanz

Bilanz

Forderungen

Die Forderungen sind grundsätzlich zu Nominalwerten angesetzt. Forderungen mil Restlaufzeiten über 1 Jahr bestehen am Abschlussstichtag nicht. Es bestehen zum Abschlussstichtag nur Forderungen gegenüber Gesellschaftern.

Eigenkapital

Das Stammkapital beträgt EUR 25.000,00 und ist voll eingezahlt.

Rückstellungen

Die Rückstellungen berücksichtigen sämtliche am Bilanzstichtag erkennbaren Verpflichtungen, die auf vergangenen Ereignissen beruhen und deren Höhe oder Fälligkeit unsicher ist. Rückstellungen werden im Übrigen nur gebildet, wenn ihnen eine rechtliche oder faktische Verpflichtung gegenüber Dritten zugrundeliegt. Die Rückstellungen sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt und nicht mit Erstattungsansprüchen saldiert. Sie sind unter Berücksichtigung vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen die Kosten der Jahresabschlussprüfung.

3. Angaben zu Haftungsverhältnissen

Die TITAL Verwaltungsgesellschaft mbH war bis zum 26,04.2012 Garant des Darlehensvertrages zwischen der TITAL GmbH und der Investkredit Bank AG, A- Wien und der Commerzbank, 0-Frankfurt/ M.. Mit Datum zum 27. April 2012 löste ein neuer Konsortialdarlehensvertrag den oben genannten Darlehensvertrag ab. Dieser beinhaltet Darlehensbeträge in Höhe von 36,7 Mio. € und einen Betriebsmitteikredit in Höhe von 4 Mio. E. Der Betriebsmittelkredit wurde aufgrund einer Änderungsvereinbarung zum Konsortialdarlehensvertrag vom 26.09.2012 bis zum 31. März 2013 auf einen Betrag in Höhe von 6 Mio. € erhöht.

Dieser Konsortialdarlehensvertrag hat eine gestaffelte Laufzeit, in dem das letzte fällige Darlehen am 30. Dezember 2025 endet. In Rahmen dieses Darlehensvertrags wurden die Anteile und Guthaben und Wertpapiere an der TITAL Verwaltungsgesellschaft mbH an die Commerzbank AG Frankfurt/M. als Sicherheitentreuhänder und an die Rheinland-Pfalz Bank unselbständige Anstalt der Landesbank Baden-Württemberg und der Sparkasse Hochsauerland in Brilon als Sicherungsnehmer verpfändet. Derzeit ist keine Inanspruchnahme aus dem Darlehensvertrag absehbar.

4. Sonstige Angaben

Jahres- und Konzernabschluss

Der Jahresabschluss wird in den Konzernabschluss der TITAL Holding GmbH & Co. KG, Bestwig, einbezogen. Zur Erstellung eines Konzernabschlusses war die GmbH nicht verpflichtet, da die TITAL Holding GmbH & Co. KG in ihrer Eigenschaft als deutsche Konzernleitung einen Konzernabschluss mit befreiender Wirkung far die GmbH erstellt.

Geschäftsführung

Philipp Graf Schack von Wittenau, Diplom-Kaufmann, Marsberg