Headlog
Holding GmbH
Güster
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
930.403,68 |
1.272.304,83 |
| I.
Sachanlagen |
4.263,00 |
5.686,00 |
| II.
Finanzanlagen |
926.140,68 |
1.266.618,83 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.115.205,63 |
833.827,03 |
| I.
Vorräte |
494,32 |
963,44 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
724.566,67 |
742.782,53 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
569.949,29 |
578.614,12 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
390.144,64 |
90.081,06 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
72,00 |
72,00 |
| D.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
13.198,00 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
2.058.879,31 |
2.106.203,86 |
Passiva
|
|
31.12.2010
EUR |
31.12.2009
EUR |
| A.
Eigenkapital |
2.040.302,04 |
2.008.640,77 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
564,59 |
564,59 |
| III.
Gewinnvortrag |
1.983.076,18 |
1.928.459,03 |
| IV.
Jahresüberschuss |
31.661,27 |
54.617,15 |
| B.
Rückstellungen |
4.806,00 |
82.106,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
13.771,27 |
15.457,09 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
13.771,27 |
15.457,09 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
2.058.879,31 |
2.106.203,86 |
Anhang
1.
Allgemeine Angaben
Der Jahresabschluss der Headlog Holding GmbH wurde
auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des
Handelsgesetzbuchs (HGB) aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Bei der erstmaligen Aufstellung des Jahresabschlusses
nach dem Bilanzrechtsmodernisierungsgesetz (BilMoG) wurden
die Vorjahresvergleichszahlen auf Grund des Wahlrechts des
Art. 67 Abs. 8 Satz 2 EGHGB nicht angepasst.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von den Erleichterungen bei der Aufstellung des
Anhangs gemäß § 288 HGB wurde teilweise
Gebrauch gemacht.
2.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren
die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend:
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten
angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige
Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear und degressiv
vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von EUR 410,00 wurden im Jahre des
Zugangs vollständig abgeschrieben.
Die
Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und
bewertet:
- Beteiligungen zu Anschaffungskosten
- sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten
Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag
vorliegende niedrigere beizulegende Wert angesetzt.
Die
Vorräte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert
angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wurde durch die
Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen;
Kassenbestände und Guthaben bei
Kreditinstituten wurden zum Nennwert angesetzt.
Rückstellungen für
Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden
auf der Grundlage versicherungsmathematischer Berechnung
nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren (Projekt Unit Credit
Method) unter Berücksichtigung der Richttafeln 2005 G
Prof. Dr. Heubeck bewertet. Die Rückstellungen
für Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden
pauschal mit dem von der Deutschen Bundesbank
veröffentlichten durchschnittlichen Marktzinssatz der
vergangenen sieben Jahre abgezinst, der sich bei einer
angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren ergibt (§ 253
Abs. 2 Satz 2 HGB). Dieser Zinssatz beträgt 5,15 %.
Bei der Ermittlung der Rückstellungen für
Pensionen und ähnliche Verpflichtungen wurden
jährliche Lohn- und Gehaltssteigerungen von 0 % und
Rentensteigerungen von 0 % zugrunde gelegt, sowie eine
Fluktuation von 0 % unterstellt.
Die
die sonstigen Rückstellungen
berücksichtigen alle ungewissen Verbindlichkeiten. Sie
wurden in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages (d. h. einschließlich
zukünftiger Kosten- und Preissteigerungen) angesetzt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag
angesetzt.
3.
Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und
Gewinn- und
Verlustrechnung
Verrechnung von Vermögensgegenständen und
Schulden
Für die Saldierung von ausschließlich der
Erfüllung von Altersversorgungsverpflichtungen
dienenden, dem Zugriff aller übrigen Gläubiger
entzogenen Vermögensgegenstände
(Deckungsvermögen i. S. d. § 246
Abs. 2 Satz 2 HGB) mit den entsprechenden
Rückstellungen wurden folgende Werte ermittelt:
Verrechnung von Vermögensgegenständen
und Schulden
|
EUR
|
Erfüllungsbetrag
der Schulden
|
98.109,00
|
Zeitwert der
verrechneten Vermögenswerte
|
111.307,00
|
verrechnete Aufwendungen
|
4.805,00
|
verrechnete Erträge
|
2.955,73
|
Zur Bestimmung des beizulegenden Zeitwertes mit Hilfe
allgemein anerkannter Bewertungsmethoden wurden folgende
Annahmen zugrunde gelegt:
Der beizulegende Zeitwert eines
Rückdeckungsversicherungsanspruchs besteht aus dem
sog. geschäftsplanmäßigen Deckungskapital
des Versicherungsunternehmens zzgl. eines etwa vorhandenen
Guthabens aus Beitragsrückerstattung (sog.
Überschussbeteiligung).
4.
Sonstige Pflichtangaben
Mitglieder des Geschäftsführungsorgans
Immo Wegner
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ausgeübter Beruf:
|
Kaufmann
|
Gewährte Vorschüsse und Kredite an
Geschäftsführer
Zu den zu Gunsten einzelner Geschäftsführer
vergebenen Krediten wird berichtet:
Kreditentwicklung
|
Betrag
|
|
EUR
|
Stand bisheriger Kredite
|
412.623,00
|
Rückzahlungen im
Berichtsjahr
|
9.388,93
|
Neuvergaben im
Berichtsjahr
|
0,00
|
= neuer
Kreditbestand
|
403.234,07
|
Zinssatz: 4,5 % p.a.
Hinzu kommt eine kurzfristige Forderung in Höhe
von EUR 17.264,72.
Angaben über den Anteilsbesitz an anderen
Unternehmen von mind. 20 Prozent der Anteile
Gemäß § 285 Nr. 11 HGB wird über
nachstehende Unternehmen berichtet:
Firmenname / Sitz
|
Anteilshöhe
|
Jahresergebnis
|
Eigenkapital
|
|
|
EUR
|
EUR
|
Angelwelt Güster
Verwaltungs GmbH
|
49,00%
|
1.532,86
|
33.412,71
|
Güster, 29. Februar 2012
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gez. Geschäftsführer
Angabe der
Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten
gegenüber Gesellschaftern
1.1.2010 -
31.12.2010
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 420.498,79 EUR.
1.1.2009 -
31.12.2009
Der Betrag der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände gegenüber
Gesellschaftern beträgt 421.545,24 EUR.
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 01.03.2012 festgestellt.
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