Ferienpark Harz GmbH (vormals: Ferienpark Harz UG (haftungsbeschränkt))
Oberharz am Brocken OT Hasselfelde
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Anlagevermögen |
2.169.583,55 |
2.253.622,66 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
1,00 |
| II. Sachanlagen |
2.169.582,55 |
2.253.621,66 |
| B. Umlaufvermögen |
486.665,90 |
558.108,93 |
| I. Vorräte |
12.065,60 |
5.882,70 |
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände |
18.279,99 |
13.073,73 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
0,00 |
500,00 |
| III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks |
456.320,31 |
539.152,50 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten |
21.230,89 |
2.114,30 |
| Aktiva |
2.677.480,34
|
2.813.845,89 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A. Eigenkapital |
420.678,40 |
340.687,18 |
| I. Gezeichnetes Kapital |
1.000,00 |
1.000,00 |
| II. Gewinnrücklagen |
189.604,16 |
154.606,35 |
| III. Bilanzgewinn |
230.074,24 |
185.080,83 |
| davon Gewinnvortrag |
125.080,83 |
122.873,81 |
| B. Rückstellungen |
34.409,14 |
28.985,51 |
| C. Verbindlichkeiten |
2.222.392,80 |
2.444.173,20 |
| davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
241.816,13 |
292.386,74 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
1.980.576,67 |
2.151.786,46 |
| Summe Passiva |
2.677.480,34 |
2.813.845,89 |
Anhang
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter der Beachtung
der ergänzenden Bestimmungen für kleine Kapitalgesellschaften aufgestellt.
Nach den in § 267 und 267a HGB angegeben Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Von den größenabhängigen Erleichterungen bezüglich Form und Darstellung wurde Gebrauch
gemacht.
Auf die Erstellung eines Lageberichtes wurde aufgrund des § 264 Abs. 1 S. 3 HGB verzichtet.
Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und,
soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände (Nutzungsdauern zwischen 3 und 33 1/3 Jahren) linear vorgenommen.
Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von 250 € bis 1.000 € wurden in Vorjahren
analog steuerlicher Regelungen ( § 6 Abs. 2a EStG) in einem Sammelposten erfasst,
der jährlich zu 20% gewinnmindernd aufgelöst wird oder es wurde von der Sofortabschreibung
für geringwertige Wirtschaftsgüter Gebrauch gemacht.
Für in 2023 angeschaffte Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten von 250 € bis 800,00
€ wurde analog steuerlicher Regelungen (§ 6 Abs. 2 Satz 1 EStG) von der Sofortabschreibung
für Geringwertige Wirtschaftsgüter Gebrauch gemacht. Im Sammelposten wurden daher
keine neuen Wirtschaftsgüter erfasst.
Die Roh- Hilfs- und Betriebstoffe wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten
angesetzt.
Forderungen und Wertpapiere sowie sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung
aller erkennbaren Risiken bewertet. Einzel- oder Pauschalwertberichtigungen waren
nicht vorzunehmen.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht
veranlagten Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten
gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.
Langfristige Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren bestehen
in Höhe von Euro 1.257.564,19. Für Verbindlichkeiten in Höhe von Euro 2.151.786,46
besteht eine Hypothek am betrieblichen Grundbesitz.
Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem
Vorjahr fand nicht statt.
Angaben zur Bilanz
Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie der Anhang geben entsprechend den gesetzlichen
Vorschriften grundsätzlich die wirtschaftliche Lage wieder.
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch
folgende Personen geführt: Herr Joachim Hinz, Herr Olaf Hinz
Unterschrift der Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
für den berichtigten Jahresabschluss
Hasselfelde, 21.07.2025
gezeichnet
Olaf Hinz
Geschäftsführer
Angaben zur Feststellung:
Der berichtigte Jahresabschluss wurde am 23.05.2025 festgestellt.
|
