Mono Asset Management GmbH

Monopteros Immobilienverwaltung GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

AKTIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2011

I. Allgemeine Hinweise

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gemäß den §§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie nach den einschlägigen Vorschriften des GmbHG aufgestellt. Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften i.S.v. § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gesellschaft hat von der Erleichterungsvorschrift des § 264 Abs. 1 Satz 4 HGB Gebrauch gemacht und keinen Lagebericht aufgestellt.

Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, wurden die Angaben zur Mitzugehörigkeit anderer Posten der Bilanz im Anhang gemacht.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Für die Aufstellung des Jahresabschlusses waren die nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden maßgebend.

Das Anlagevermögen wird zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet. Geringwertige Vermögensgegenstände werden als Sammelposten erfasst und über fünf Jahre abgeschrieben; soweit möglich im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Außerplanmäßige Abschreibungen werden vorgenommen, soweit der Ansatz mit einem niedrigeren Wert erforderlich ist.

Der Ansatz der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zu Anschaffungs-/Herstellungskosten bzw. zu Nennwerten abzüglich angemessener Wertberichtigungen (soweit erforderlich).

Die Guthaben bei Kreditinstituten sind zum Nominalbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Sie sind in der Höhe angesetzt, die nach vernünftiger, kaufmännischer Beurteilung notwendig ist.

Die Verbindlichkeiten werden gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze blieben gegenüber dem Vorjahr unverändert.

III. Angaben zu bestimmten Bilanzpositionen sowie zur Gewinn- und Verlustrechnung

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Steuerforderungen in Höhe von TEUR 22 (Vorjahr TEUR 18) enthalten.

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt EUR 25.000 und ist voll einbezahlt.

Die sonstigen Rückstellungen umfassen Rückstellungen für die Erstellung des Jahresabschlusses sowie der Steuererklärungen, Personalkosten und Beratungskosten.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Unter sonstige Verbindlichkeiten sind Steuerschulden gegenüber dem Finanzamt in Höhe von TEUR 5 (Vorjahr TEUR 7) ausgewiesen.

Aus der Bilanz nicht ersichtliche sonstige finanzielle Verpflichtungen von Bedeutung bestehen aus Dauerschuldverhältnissen mit jährlichen Belastungen in Höhe von TEUR 60 (Vorjahr TEUR 60).

Darüber hinaus bestanden am Bilanzstichtag keine in der Bilanz zu vermerkenden oder im Anhang anzugebenden bzw. aus Bilanz oder Anhang nicht ersichtliche Haftungsverhältnisse.

IV. Sonstige Angaben

Die Gesellschaft beschäftigt zwei Arbeitnehmer (im Vorjahr zwei) gemäß § 285 Nr. 7 HGB.

Geschäftsführung und Vertretung:

Niels Lindstaedt

Die Geschäftsführung erhält von der Gesellschaft keine Bezüge.

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 5.103,01 wird auf neue Rechnung vorgetragen.

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 09.07.2012