Verkehrsgesellschaft Hilden mbH

Verkehrsgesellschaft Hilden mbH

Hilden

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

1. Allgemeines

Die Verkehrsgesellschaft Hilden mbH, Hilden (Amtsgericht Düsseldorf, Abteilung B, Nr. 46599) weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf. Sie wendet jedoch die Vorschriften für große Kapitalgesellschaften gem. § 267 Abs. 3 HGB an.

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend die Gesellschaften mit beschränkter Haftung aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach den Vorschriften der §§ 266 ff. HGB, die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Sachanlagen sind zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten einschließlich Anschaffungsnebenkosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bewertet.

Die planmäßigen Abschreibungen werden nach der linearen Methode vorgenommen. Die Nutzungsdauern basieren auf den steuerlichen AfA-Tabellen, die der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer entsprechen und betragen für Gebäude und Betriebsbauten 10 bis 25 Jahre und für Betriebs- und Geschäftsausstattung 10 bis 23 Jahre.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind unter Berücksichtigung erkennbarer Risiken zum Nennwert ausgewiesen.

Die Guthaben bei Kreditinstituten und der aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind mit Nennwerten ausgewiesen.

Das Eigenkapital ist zum Nennwert ausgewiesen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Die Bewertung der Rückstellungen trägt allen erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen Rechnung und ist in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

3. Angaben zu Posten der Bilanz

Aktiva

Die Entwicklung des Anlagevermögens ist dem Anlagespiegel zu entnehmen.

Die unfertigen Leistungen von 49 T€ betreffen noch nicht abgerechnete Betriebskosten aus 2023. Dem stehen erhaltene Anzahlungen des Pächters von 48 T€ gegenüber.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 440 T€ bestehen aus den Forderungen gegen die Bezirksregierung Düsseldorf für den Wiederaufbau NRW von 46 T€, Forderungen aus der Nebenkostenabrechnung der Tiefgaragen in Höhe von 56 T€ und Forderungen aus Umsatzpacht von 304 T€ sowie Forderungen aus laufenden Geschäften von 34 T€.

Die Forderungen gegen Gesellschafter in Höhe von 160 T€ bestehen aus dem Erstattungsanspruch des Verlustausgleichs von 170 T€, sowie dem Erstattungsanspruch aus der Umsatzsteuer-Voranmeldung für 2023 von -10 T€.

Sämtliche Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände weisen wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr aus.

Von den Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von 1.553 T€ waren am Bilanzstichtag 1.212 T€ als verzinsliches Guthaben angelegt.

Die aktive Rechnungsabgrenzung von 14 T€ beinhaltet, die gleiste Zahlung für die Versicherungsleistung für das Jahr 2024.

Passiva

Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Es beträgt unverändert 26.316,00 €. Gesellschafter sind die Stadtwerke Hilden GmbH und die Stadt Hilden.

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert 2.427.573,70 €.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 83 T€ betreffen die Aufwendungen für den Jahresabschluss (13 T€) und sonstige Bestätigungsleistungen (5 T€), Aufwendungen für Steuerberatungsleistungen (5 T€), Archivierungskosten (10 T€), erbrachte Sanierungsleistung in der Tiefgarage Am Rathaus (30 T€), sowie Rückstellungen für die Prozesskosten (20 T€).

Für die Verbindlichkeiten bestehen folgende Restlaufzeiten:

Von den Verbindlichkeiten sind insgesamt 3.030.152,42 € durch eine Bürgschaft der Stadtwerke Hilden GmbH gesichert, davon 3.030.152,42 € gegenüber Kreditinstituten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten bestehen aus einem Darlehen zur Finanzierung von Baumaßnahmen an den Fahrbahnoberflächen in den Tiefgaragen in Höhe von 3.030 T€.

Die erhaltenen Anzahlungen betreffen die Vorauszahlungen auf die Betriebskosten des Pächters.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern betreffen Verbindlichkeiten aus den Energieversorgungsverträgen zwischen VGH und SWH.

Die sonstigen Verbindlichkeiten beinhalten kreditorische Debitoren zum Bilanzstichtag.

4. Angaben zu Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die im Inland erzielten Umsatzerlöse setzen sich wie folgt zusammen:

Die Erhöhung des Bestands an unfertigen Leistungen ergibt sich aus nicht abgerechneten Betriebskosten 2023.

Die sonstigen betrieblichen Erträge in Höhe von 327 T€ betreffen im Wesentlichen Erträge aus Auflösung von Rückstellungen (97 T€) sowie die Ausgleichszahlungen aus dem ÖPNV- Rettungsschirm und Ausgleichszahlungen für das Deutschlandticket (230 T€).

Im Materialaufwand werden Aufwendungen für bezogene Leistungen ausgewiesen (1.534 T€), die sich aus den Aufwendungen für die Betriebsführung der Buslinie O3 durch die Rheinbahn AG (1.448 T€) und den Aufwendungen für Wartungen, Reparaturen, Nebenkosten und Mieten für die Parkeinrichtungen (86 T€) zusammensetzen.

Der Personalaufwand in Höhe von 14 T€ betrifft Vergütungen für den Betriebsleiter der Buslinie O3 sowie für die Prokuristin.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von 132 T€ setzen sich im Wesentlichen aus den Rechts- und Beratungskosten (73 T€), Sitzungsgeldern (6 T€), der Jahrespauschale laut Dienstleistungsvertrag mit der Stadtwerke Hilden GmbH (15 T€), Betriebskosten der Tiefgaragen (12 T€), Aufwendungen für die Durchfahrtsentgelte (10 T€), Archivierungskosten (10 T€) und sonstiger Betriebsaufwand (6 T€) zusammen.

Die sonstigen Steuern betreffen Kapitalertragsteuer auf das verzinste Bankguthaben.

Angaben zum Jahresergebnis

Der von der Stadtwerke Hilden GmbH gemäß Ergebnisabführungsvertrag zu übernehmender Verlust beläuft sich auf 158.481,65 €.

Sonstige Angaben

Gesellschafter

Gesellschafterinnen sind die Stadtwerke Hilden GmbH (94,9 %) und die Stadt Hilden (5,1 %).

^{* Vorsitzender bis 21.11.2023}

^{** Vorsitzender ab 21.11.2023}

Geschäftsführung

Alleiniger Geschäftsführer der Gesellschaft ist Herr Dipl.-Ing. Hans-Ullrich Schneider. Ge- schäftsführerbezüge sind nicht angefallen.

Mitarbeiter

Die Gesellschaft beschäftigt keine hauptamtlichen Mitarbeiter. Im Geschäftsjahr 2023 waren durchschnittlich zwei geringfügig Beschäftigte beschäftigt.

Abschlussprüferhonorar

Das vom Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr 2023 berechnete Gesamthonorar nach § 285 Nr. 17 HGB resultiert

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Aufgrund des Dienstleistungsvertrages ist jährlich ein Dienstleistungsentgelt in Höhe von 15 T€ an die Gesellschafterin Stadtwerke Hilden GmbH zu leisten.

Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen

Geschäfte mit nahestehenden Unternehmen und Personen zu marktunüblichen Bedingungen sind nicht erfolgt.

Nachtragsbericht

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Abschluss des Geschäftsjahres 2023 sind nicht eingetreten.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Stadt Hilden Beteiligungsgesellschaft mbH, Hilden, einbezogen, der im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht und beim Handelsregister unter HRB 97147 hinterlegt wird.

Die Muttergesellschaft Stadtwerke Hilden GmbH, Hilden, stellt keinen eigenen Konzernabschluss auf. Sie wird mit ihren Tochterunternehmen in den Konzernabschluss der Stadt Hilden Beteiligungsgesellschaft mbH, Hilden, als oberstes Mutterunternehmen einbezogen. Dieser Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Die steuerlichen Effekte aus der Umkehr von temporären Abweichungen zwischen der Handels- und Steuerbilanz fallen erst beim Organträger, der Stadtwerke Hilden GmbH, an. Somit sind die Angaben zu latenten Steuern im Abschluss des Organträgers aufgeführt.

Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023

Angaben zur Feststellung

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2023 wurde am 07.05.2024 festgestellt.