UPC Germany NewCo GmbHLiquidiert

UPC Germany NewCo GmbH

Köln (vormals: Hamburg)

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr 2013

Anhang für das Geschäftsjahr 2013

1  Allgemeines

Die Gesellschaft wurde auf der Grundlage des Gesellschaftsvertrags vom 17. Februar 2012 als TESKJE Vermögensverwaltungsgesellschaft mbH durch die Eintragung in das Handelsregister des Amtsgerichts Hamburg unter der Nummer HRB 122117 am 29. Februar 2012 gegründet. Mit Beschluss der Gesellschafter­versammlung vom 28. März 2012 wurde die Firma der Gesellschaft in UPC Germany NewCo GmbH (UPC Germany NewCo) geändert. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 17. April 2012. Durch Beschluss der Gesellschafter­versammlung vom 20. August 2013 wurde der Sitz von Hamburg nach Köln verlegt. Die Gesellschaft wird seit dem 7. Januar 2014 beim Amtsgericht Köln unter der Nummer HRB 80330 geführt. Gegenstand der UPC Germany NewCo ist die Verwaltung eigenen Vermögens.

2  Grundlagen der Bilanzierung und Darstellung

Der Jahresabschluss wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches (HGB) und den ergänzenden Vorschriften des Gesetzes betreffend Gesellschaften mit beschränkter Haftung (GmbHG) aufgestellt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB. Bei der Aufstellung des Jahresabschlusses wurde von den größenabhängigen Erleichterungen für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 274a HGB und § 288 Abs. 1 HGB Gebrauch gemacht.

Der Gewinn- und Verlustrechnung ist das Gliederungsschema nach dem Gesamtkostenverfahren zugrunde gelegt.

3  Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der Vermögens- und Schuldposten trägt allen erkennbaren Risiken nach den Grundsätzen vorsichtiger kaufmännischer Beurteilung Rechnung.

Finanzanlagen werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Außerplanmäßige Abschreibungen auf den niedrigeren beizulegenden Wert werden bei einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung vorgenommen.

Sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert unter Berücksichtigung individueller Abwertungserfordernisse angesetzt.

Guthaben bei Kreditinstituten werden mit dem Nominalwert bilanziert.

Gezeichnetes Kapital und Kapitalrücklagen werden mit dem Nominalwert angesetzt.

Rückstellungen werden in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Abschlussstichtag bestehenden drohenden Verluste und ungewissen Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

4  Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

4.1  Finanzanlagen

Durch den notariell beurkundeten Vertrag vom 24. August 2012 hat die UPC Germany NewCo den Geschäftsanteil der UPC Germany Holdings GmbH, Heidelberg, mit einem Nennwert von EUR 25.000,00 von der Unitymedia Hessen GmbH & Co. KG, Köln, (Unitymedia Hessen) für einen Kaufpreis von EUR 1.230,0 Mio. erworben. Die UPC Germany NewCo hat mit der Unitymedia Hessen vereinbart, dass die Kaufpreisverbindlichkeit in ein verzinsliches Darlehen umgewandelt wird.

Die UPC Germany NewCo ist als übernehmender Rechtsträger nach Maßgabe des Verschmelzungsvertrages vom 24. August 2012 sowie der Zustimmungsbeschlüsse der Gesellschafter­versammlungen der beteiligten Rechtsträger vom selben Tag mit der UPC Germany Holdings GmbH verschmolzen. Die UPC Germany Holdings GmbH hat ihr Vermögen als Ganzes mit allen Rechten und Pflichten unter Auflösung ohne Abwicklung im Wege der Verschmelzung durch Aufnahme auf die UPC Germany NewCo übertragen.

Im Anschluss an diese Verschmelzung ist die UPC Germany NewCo die alleinige Gesellschafterin der Kabel BW GmbH, Heidelberg, (Kabel BW). Die Kabel BW realisierte im Geschäftsjahr 2013 einen Jahresfehlbetrag von EUR 129,4 Mio. (2012: EUR 60,8 Mio.). Das Eigenkapital der Kabel BW beträgt zum 31. Dezember 2013 EUR 602,4 Mio. (31. Dezember 2012: EUR 726,3 Mio.).

4.2  Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

4.3  Eigenkapital

Das gezeichnete Kapital besteht aus einem ausgegebenen und voll eingezahlten Anteil mit einem Nennbetrag von EUR 25.000,00. Die Unitymedia Hessen, eine Tochtergesellschaft der Unitymedia KabelBW GmbH, Köln, (Unitymedia KabelBW) hat durch den notariell beurkundeten Vertrag vom 28. März 2012 den Geschäftsanteil der UPC Germany NewCo erworben.

Die Unitymedia Hessen leistete im August 2012 eine Einlage in Höhe von EUR 30,0 Mio. in Form einer anderen Zuzahlung in die Kapitalrücklage der UPC Germany NewCo gemäß § 272 Abs. 2 Nr. 4 HGB.

4.4  Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen Rückstellungen für Beratungskosten.

4.5  Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen enthalten Darlehensverbindlichkeiten von EUR 1.204,3 Mio. (31. Dezember 2012: EUR 1.200,0 Mio.) und Zinsverbindlichkeiten von EUR 12,2 Mio. (31. Dezember 2012: EUR 4,3 Mio.) gegenüber der Gesellschafterin Unitymedia Hessen. Die Darlehens­verbindlichkeiten stehen im Zusammenhang mit dem Erwerb der Anteile an der UPC Germany Holdings GmbH und haben eine Restlaufzeit bis zum 15. März 2021. Im August 2012 hat die UPC Germany NewCo EUR 30,0 Mio. des ursprünglichen Darlehens von EUR 1.230,0 Mio. zurückgezahlt. Die UPC Germany NewCo hat mit der Unitymedia Hessen vereinbart, dass die Zinsverbindlichkeiten dem Nominalwert des Darlehens zugeschrieben werden.

Darüber hinaus bestehen Darlehensverbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Unitymedia Hessen von EUR 0,2 Mio. (31. Dezember 2012: EUR 0,2 Mio.) mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

4.6  Zinsen und ähnliche Aufwendungen

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen betreffen Zinsen an verbundene Unternehmen.

5  Sonstige Angaben

5.1  Haftungsverhältnisse

Die UPC Germany NewCo hat Garantien für die vom indirekten Mutterunternehmen Unitymedia KabelBW ausgegebenen Anleihen (Senior Notes) mit einem Nominalwert von EUR 1.283,0 Mio. (31. Dezember 2012: EUR 1.283,0 Mio.) und Fälligkeiten in 2019 und 2021, für die von der Unitymedia Hessen und Unitymedia NRW GmbH, Köln, gemeinsam ausgegebenen Anleihen (Senior Secured Notes) mit einem Nominalwert von EUR 3.210,1 Mio. (31. Dezember 2012: EUR 2.791,1 Mio.) und USD 1.459,3 Mio. (31. Dezember 2012: USD 1.459,3 Mio.) und Fälligkeiten in den Jahren 2019 bis 2029 sowie für die zum Abschlussstichtag nicht gezogenen revolvierenden Kreditlinien der Unitymedia Hessen von EUR 417,5 Mio. (31. Dezember 2012: EUR 417,5 Mio.) abgegeben. Als Sicherheiten für die Anleihen wurden von der UPC Germany NewCo ihre Geschäftsanteile an der Kabel BW und Bankkonten verpfändet sowie bestimmte Forderungen abgetreten. Bisher konnten die Gesellschaften der Unitymedia KabelBW Gruppe ihre finanziellen Verpflichtungen stets erfüllen.

5.2  Geschäftsführung

Der Geschäftsführung gehörten folgende Personen an:

- Lutz Schüler, Chief Executive Officer, Zorneding, (Vorsitzender)

- Dr. Herbert Leifker, Chief Commercial Officer, Hannover,

- Jon Garrison, Senior Vice President Accounting, Köln,

- Frank Meywerk, Chief Technology Officer, Pulheim, (seit 9. September 2013)

- Winfried Rapp, Chief Financial Officer, Köln, (seit 1. Oktober 2013)

- Uwe Bärmann, Chief Technical Officer, Herne, (bis 31. Januar 2013)

- Jens Müller, Senior Vice President Finance Operations und Co-CFO, Hilden, (bis 27. August 2013).

Grundsätzlich wird die UPC Germany NewCo durch zwei Mitglieder der Geschäftsführung gemeinschaftlich oder durch ein Mitglied der Geschäftsführung zusammen mit einem Prokuristen vertreten.

Die zum Bilanzstichtag aktive Geschäftsführung war hauptberuflich für die Unitymedia KabelBW Gruppe tätig.

5.3  Konzernverhältnisse

Die UPC Germany NewCo ist ein direktes Tochterunternehmen der Unitymedia Hessen, die selbst ein Tochterunternehmen der Unitymedia KabelBW ist. Die UPC Germany NewCo wird in den von der Unitymedia KabelBW aufgestellten Konzernabschluss nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), wie sie in der Europäischen Union anzuwenden sind, einbezogen. Die Unitymedia KabelBW erstellt den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Gesellschaften. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht. Die UPC Germany NewCo ist somit von der Erstellung eines Konzernabschluss gemäß § 291 HGB befreit.

Die UPC Germany NewCo wird als indirektes Tochterunternehmen der Liberty Global plc, London, Großbritannien, in deren nach den US-GAAP aufgestellten Konzern­abschluss einbezogen. Die Liberty Global plc erstellt den Konzernabschluss für den größten Kreis von Gesellschaften. Der Konzernabschluss ist auf den Internetseiten der Liberty Global plc veröffentlicht.

Köln, den 30. April 2014

Lutz Schüler (Chief Executive Officer)

Dr. Herbert Leifker (Chief Commercial Officer)

Frank Meywerk (Chief Technology Officer)

Winfried Rapp (Chief Financial Officer)