Wohnungsgenossenschaft Mittweida
eG
Mittweida
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
AKTIVSEITE
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A n l a g e v e r m
ö g e n |
|
|
|
| Entgeltlich erworbene
immaterielle |
|
|
|
|
Vermögensgegenstände |
|
5.371,40 |
1.437,92 |
| Sachanlagen |
|
|
|
| Grundstücke mit
Wohnbauten |
34.341.066,77 |
|
35.080.720,57 |
| Grundstücke mit
Geschäfts- |
|
|
|
| und anderen Bauten |
438.100,25 |
|
452.187,03 |
| Grundstücke ohne
Bauten |
183.897,36 |
|
183.897,36 |
| Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
23.486,15 |
|
32.818,69 |
|
Bauvorbereitungskosten |
174.701,35 |
35.161.251,88 |
70.855,06 |
| Finanzanlagen |
|
|
|
| Anteile an verbundenen
Unternehmen |
25.564,59 |
|
25.564,59 |
| Andere
Finanzanlagen |
2.500,00 |
28.064,59 |
2.500,00 |
| Anlagevermögen
insgesamt |
|
35.194.687,87 |
35.849.981,22 |
| U m l a u f v e r m
ö g e n |
|
|
|
| Andere Vorräte |
|
|
|
| Unfertige
Leistungen |
|
2.631.672,14 |
2.544.010,10 |
| Forderungen und
sonstige |
|
|
|
|
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| Forderungen aus
Vermietung |
9.693,01 |
|
9.510,31 |
| Forderungen aus anderen
Lieferungen und |
|
|
|
| Leistungen |
11.334,75 |
|
5.103,93 |
| Forderungen gegen
verbundene Unternehmen |
19.859,30 |
|
15.223,83 |
| Sonstige
Vermögensgegenstände |
30.975,12 |
71.862,18 |
425.810,96 |
| Flüssige
Mittel |
|
|
|
| Kassenbestand, Guthaben
bei Kreditinstituten |
|
3.162.359,31 |
2.143.829,15 |
| R e c h n u n g s a b g
r e n z u n g s- |
|
|
|
| p o s t e n |
|
|
|
| Andere
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
10.656,70 |
5.120,32 |
| BILANZSUMME |
|
41.071.238,20 |
40.998.589,82 |
PASSIVSEITE
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
| E i g e n k a p i t a
l |
|
|
|
|
Geschäftsguthaben |
|
|
|
| - der mit Ablauf des
Geschäftsjahres |
|
|
|
| ausgeschiedenen
Mitglieder |
117.743,36 |
|
116.214,28 |
| - der verbleibenden
Mitglieder |
1.986.828,13 |
|
1.988.386,02 |
| - aus gekündigten
Geschäftsanteilen |
460,17 |
2.105.031,66 |
1.073,73 |
|
Kapitalrücklage |
|
561.321,06 |
557.332,92 |
|
Ergebnisrücklagen |
|
|
|
| Sonderrücklage
gemäß § 27 Abs. 2 |
|
|
|
| DMBilG |
13.433.770,50 |
|
13.433.770,50 |
| Gesetzliche
Rücklage |
8.889.325,60 |
|
8.337.950,48 |
| - davon aus dem
Jahresüberschuss des Ge- |
|
|
|
| schäftsjahres
eingestellt: |
(551.375,12) |
22.323.096,10 |
(427.252,01) |
| Bilanzergebnis |
|
|
|
| -
Jahresüberschuss |
551.375,12 |
|
427.252,01 |
| - Einstellungen aus dem
Jahresüberschuss |
|
|
|
| in
Ergebnisrücklagen |
-551.375,12 |
0,00 |
-427.252,01 |
| Eigenkapital
insgesamt |
|
24.989.448,82 |
24.434.727,93 |
| R ü c k s t e l l u
n g e n |
|
|
|
| Sonstige
Rückstellungen |
74.193,86 |
74.193,86 |
60.698,85 |
| V e r b i n d l i c h k
e i t e n |
|
|
|
| Verbindlichkeiten
gegenüber Kredit- |
|
|
|
| instituten |
11.927.939,98 |
|
13.246.673,51 |
| Verbindlichkeiten
gegenüber anderen |
|
|
|
| Kreditgebern |
35.203,55 |
|
39.012,24 |
| Erhaltene
Anzahlungen |
3.451.323,39 |
|
2.801.331,22 |
| Verbindlichkeiten aus
Vermietung |
25.344,67 |
|
9.492,25 |
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen |
|
|
|
| und Leistungen |
429.886,46 |
|
246.732,23 |
| Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen |
|
|
|
| Unternehmen |
78.293,10 |
|
103.281,88 |
| Sonstige
Verbindlichkeiten |
59.604,37 |
|
56.639,71 |
| - davon aus Steuern |
(19.092,91) |
|
(19.074,96) |
| - davon im Rahmen der
sozialen |
|
|
|
| Sicherheit |
(424,50) |
16.007.595,52 |
(1,47) |
| BILANZSUMME |
|
41.071.238,20 |
40.998.589,82 |
Anhang 2023
A. Allgemeine Angaben
Die Wohnungsgenossenschaft Mittweida eG hat ihren Sitz
in Mittweida und ist in das Genossenschaftsregister beim
Registergericht Chemnitz eingetragen (unter GnR 200).
Der Jahresabschluss wurde nach deutschen
handelsrechtlichen Vorschriften und den Vorschriften der
Satzung für kleine Genossenschaften aufgestellt. Er
umfasst die Bilanz, die Gewinn- und Verlustrechnung und den
Anhang. Größenabhängige
Aufstellungserleichterungen wurden nicht in Anspruch
genommen. Die Gliederungsvorschriften für
Wohnungsunternehmen in der aktuellen Fassung wurden
beachtet.
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
B. Bilanz
Immaterielle Vermögensgegenstände und
Sachanlagen
Die entgeltlich erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände des Anlagevermögens
werden über den Zeitraum der Nutzung (drei Jahre)
planmäßig abgeschrieben.
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu
den Anschaffungs-/Herstellungskosten, vermindert um die
kumulierten planmäßigen Abschreibungen. Die
Abschreibungen erfolgen linear über die
voraussichtliche wirtschaftliche Nutzungsdauer, wie
folgt:
| Wohngebäude |
40 und 50 Jahre |
| Geschäfts- u. a.
Bauten |
16, 19, 20 und 50
Jahre |
|
Pkw-Stellplätze |
19 Jahre |
|
Müllplätze |
16 Jahre |
| Wohnstraßen |
19 Jahre |
| Spielplätze |
15 Jahre |
| Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
3 bis 23 Jahre |
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit
Anschaffungskosten von 250,00 bis 800,00 EUR werden im
Zugangsjahr in voller Höhe aufwandswirksam in Abgang
gebracht.
Die Zusammensetzung und Entwicklung des
Anlagevermögens wird im beigefügten
Anlagenspiegel (Anlage 1) dargestellt.
Finanzanlagen
Die Genossenschaft ist Alleingesellschafterin der am
16.11.1998 gegründeten WG Bau- und
Dienstleistungs-GmbH Mittweida mit Sitz in Mittweida. Die
Höhe des Stammkapitals beträgt 25.564,59 EUR.
Die Gesellschaft hat das Geschäftsjahr 2023 mit
einem handelsrechtlichen Jahresüberschuss von
21.056,96 UR abgeschlossen.
Das Eigenkapital beträgt zum 31.12.2023: 236.769,47
EUR.
Umlaufvermögen
In dem Posten unfertige Leistungen werden 2.631.672,14
EUR (Vorjahr 2.544.010,10 EUR) noch nicht abgerechnete
Betriebskosten ausgewiesen. Der Bestand erhöhte sich
um 87.662,04 EUR.
Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen sind im
Wesentlichen den Forderungen aus anderen Lieferungen und
Leistungen mitzugehörig.
Aufgrund der partiellen Steuerpflicht der Genossenschaft
kommt der Ansatz von latenten Steuern nicht in
Betracht.
Aktive Rechnungsabgrenzungsposten
Ausgewiesen werden Ausgaben vor dem Bilanzstichtag,
soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem
Bilanzstichtag darstellen.
Rücklagen
Der Jahresüberschuss des Geschäftsjahres 2023
von 551.375,12 EUR wurde satzungsgemäß bei
Bilanzaufstellung in die Ergebnisrücklagen
eingestellt.
Rückstellungen
Die sonstigen Rückstellungen enthalten
Rückstellungen für Prüfungskosten von
17.000,00 EUR, für Steuerberatung von 14.000,00 EUR,
für die Erstellung des Jahresabschlusses von 5.400,00
EUR, für die Abrechnung der Betriebskosten von
11.200,00 EUR, für Aufbewahrungsverpflichtungen von
9.300,00 EUR und für Jubiläumsverpflichtungen von
195,01 EUR. Zusätzlich wurden Rückstellungen
für nicht abgerechnete Betriebskosten von
Dienstleistern in Höhe von 10.300,00 EUR gebildet.
Verbindlichkeiten
Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen
Unternehmen sind den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen mitzugehörig.
Die Fristigkeiten der Verbindlichkeiten und die zur
Sicherheit gewährten Pfandrechte sind im
beigefügten Verbindlichkeitenspiegel (Anlage 2)
dargestellt.
Haftungsverhältnisse
Am Abschlussstichtag bestand ein Mietkautionskonto mit
4.801,04 EUR (Vorjahr 8.569,35 EUR).
Gewinn- und Verlustrechnung
Die Umsatzerlöse wurden entsprechend der
Neudefinition des § 277 Abs.1 HGB in der Fassung des
BilRUG erfasst.
C. Sonstige Angaben
Arbeitnehmer
Die Zahl der durchschnittlich beschäftigten
Arbeitnehmer 2023 betrug:
|
Vollzeitbeschäftigt |
Teilzeitbeschäftigt |
| kaufmännische
Mitarbeiter |
6 |
3 |
| technische
Mitarbeiter |
2 |
|
| Sozialarbeiter |
|
1 |
| Gesamt |
8 |
4 |
Mitgliederbewegung
|
Mitgliedschaft -
Personen |
| Stand 01.01.2023 |
1.541 |
| Zugang |
93 |
| darunter
Beitritte/Neuaufnahmen |
(77) |
| Übertragung der
Mitgliedschaft |
(16) |
| Abgang |
109 |
| Darunter Korrektur
Todesfall Vorjahr |
(1) |
| darunter
Kündigungen/Austritte |
(90) |
| Übertragung der
Mitgliedschaft |
(18) |
| Ausschluss |
(0) |
| Stand 31.12.2023 |
1.525 |
Die Geschäftsguthaben der haftenden Mitglieder
haben sich vermindert um 1.557,89 EUR.
Ergebnisverwendung
Der Jahresabschluss wurde unter Berücksichtigung
der vollständigen Gewinnverwendungen aufgestellt. Das
Geschäftsjahr 2023 schließt mit einem
Jahresüberschuss in Höhe von 551.375,12. EUR
ab.
Gemäß § 40 der Satzung wurden bei der
Aufstellung des Jahresabschlusses 551.375,12. EUR in die
gesetzliche Rücklage eingestellt. Dem liegen getrennte
Beschlüsse von Vorstand und Aufsichtsrat zugrunde.
Organe
Die Mitglieder des Vorstandes sind:
| Jutta Bornemann |
- Vorsitzende |
| Ronny Schubert |
|
Der Aufsichtsrat setzt sich wie folgt zusammen:
| Gabriele
Kiesewetter |
- Vorsitzende |
| Michael Tanne |
- stellvertretender
Vorsitzender |
| Karin Mau |
|
| Karl-Heinz Burkert |
|
| Tilo Mehner |
|
Zuständiger Prüfungsverband
Verband Sächsischer Wohnungsgenossenschaften e.
V.
Antonstraße 37
01097 Dresden
Mittweida, den
31.05.2024
Der
Vorstand
Jutta
Bornemann
Ronny
Schubert
Anlagenspiegel 2023
|
|
Anschaffungs- / Herstellungskosten |
|
|
Stand |
Zugänge |
Abgänge |
Umbuchungen |
Zuschreibung |
Stand |
|
|
01.01.2023 |
|
|
|
|
31.12.2023 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
|
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände |
47.815,37 |
6.156,11 |
480,17 |
0,00 |
0,00 |
53.491,31 |
|
Sachanlagen |
|
|
|
|
|
|
|
Grundstücke mit |
|
|
|
|
|
|
|
Wohnbauten |
0,00 |
628.885,52 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
628.885,52 |
|
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen
Bauten |
0,00 |
350,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
350,00 |
|
Grundstücke ohne Bauten |
183.897,36 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
183.897,36 |
|
Bauten auf fremden Grundstücken |
21.666,89 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
21.666,89 |
|
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
0,00 |
0,00 |
3.338,76 |
0,00 |
0,00 |
-3.338,76 |
|
Bauvorbereitungskosten |
70.855,06 |
115.668,55 |
11.822,26 |
0,00 |
0,00 |
174.701,35 |
|
Sachanlagen gesamt |
276.419,31 |
744.904,07 |
15.161,02 |
0,00 |
0,00 |
1.006.162,36 |
|
Finanzanlagen |
|
|
|
|
|
|
|
Anteile an verbundenen |
|
|
|
|
|
|
|
Unternehmen |
25.564,59 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
25.564,59 |
|
Andere Finanzanlagen |
2.500,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
2.500,00 |
|
Finanzanlagen gesamt |
28.064,59 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
28.064,59 |
|
Anlagevermögen |
|
|
|
|
|
|
|
insgesamt |
352.299,27 |
751.060,18 |
15.641,19 |
0,00 |
0,00 |
1.087.718,26 |
|
|
Abschreibungen |
|
|
kumuliert |
Veränderungen |
Veränderungen |
Veränderungen |
kumuliert |
|
|
01.01.2023 |
i.Z.m. Zugängen |
i.Z.m. Abgängen |
i.Z.m. Umbuchungen |
31.12.2023 |
|
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
|
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände |
46.377,45 |
2.222,63 |
480,17 |
0,00 |
48.119,91 |
|
Sachanlagen |
|
|
|
|
|
|
Grundstücke mit |
|
|
|
|
|
|
Wohnbauten |
37.039.558,96 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
37.039.558,96 |
|
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen
Bauten |
747.500,04 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
747.500,04 |
|
Grundstücke ohne Bauten |
0,00 |
|
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Bauten auf fremden Grundstücken |
21.666,89 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
21.666,89 |
|
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
134.111,32 |
0,00 |
3.338,76 |
0,00 |
130.772,56 |
|
Bauvorbereitungskosten |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Sachanlagen gesamt |
37.942.837,21 |
0,00 |
3.338,76 |
0,00 |
37.939.498,45 |
|
Finanzanlagen |
|
|
|
|
|
|
Anteile an verbundenen |
|
|
|
|
|
|
Unternehmen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Andere Finanzanlagen |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Finanzanlagen gesamt |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
Anlagevermögen |
|
|
|
|
|
|
insgesamt |
37.989.214,66 |
2.222,63 |
3.818,93 |
0,00 |
37.987.618,36 |
|
|
Buchwerte |
Buchwerte |
|
|
am 31.12.2023 |
am 01.01.2023 |
|
|
|
|
|
|
EUR |
EUR |
|
Entgeltlich erworbene immaterielle
Vermögensgegenstände |
5.371,40 |
1.437,92 |
|
Sachanlagen |
|
|
|
Grundstücke mit |
|
|
|
Wohnbauten |
-36.410.673,44 |
-37.039.558,96 |
|
Grundstücke mit Geschäfts- und anderen
Bauten |
-747.150,04 |
-747.500,04 |
|
Grundstücke ohne Bauten |
183.897,36 |
183.897,36 |
|
Bauten auf fremden Grundstücken |
0,00 |
0,00 |
|
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
-134.111,32 |
-134.111,32 |
|
Bauvorbereitungskosten |
174.701,35 |
70.855,06 |
|
Sachanlagen gesamt |
-36.933.336,09 |
-37.666.417,90 |
|
Finanzanlagen |
|
|
|
Anteile an verbundenen |
|
|
|
Unternehmen |
25.564,59 |
25.564,59 |
|
Andere Finanzanlagen |
2.500,00 |
2.500,00 |
|
Finanzanlagen gesamt |
28.064,59 |
28.064,59 |
|
Anlagevermögen |
|
|
|
insgesamt |
-36.899.900,10 |
-37.636.915,39 |
Verbindlichkeitenspiegel 2023
|
insgesamt |
davon |
|
|
|
Restlaufzeit |
gesichert |
|
|
|
unter 1 Jahr |
1 bis 5 Jahre |
über 5 Jahre |
|
Art der Sicherung |
|
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
EUR |
|
|
|
2024 |
2025-2028 |
ab 2029 |
|
|
| Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
|
|
|
|
|
|
| 31.12.2023 EUR |
11.927.939,98 |
1.349.845,83 |
5.148.127,46 |
5.429.966,69 |
11.927.939,98 |
GS |
| 31.12.2022 EUR |
13.246.673,51 |
1.335.238,56 |
5.155.287,88 |
6.756.147,07 |
13.246.673,51 |
GS |
| Verbindlichkeiten
gegenüber anderen Kreditgebern |
|
|
|
|
|
|
| 31.12.2023 EUR |
35.203,55 |
33.975,31 |
1.228,24 |
0,00 |
0,00 |
|
| 31.12.2022 EUR |
39.012,24 |
35.407,03 |
3.605,21 |
0,00 |
0,00 |
|
| Erhaltene
Anzahlungen |
|
|
|
|
|
|
| 31.12.2023 EUR |
3.451.323,39 |
3.451.323,39 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| 31.12.2022 EUR |
2.801.331,22 |
2.801.331,22 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| Verbindlichkeiten aus
Vermietung |
|
|
|
|
|
|
| 31.12.2023 EUR |
25.344,67 |
25.344,67 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| 31.12.2022 EUR |
9.492,25 |
9.492,25 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
|
|
|
| 31.12.2023 EUR |
429.886,46 |
429.886,46 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| 31.12.2022 EUR |
246.732,23 |
246.732,23 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| Verbindlichkeiten
gegenüber verbundenen Unternehmen |
|
|
|
|
|
|
| 31.12.2023 EUR |
78.293,10 |
78.293,10 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| 31.12.2022 EUR |
103.281,88 |
103.281,88 |
0,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| Sonstige
Verbindlichkeiten |
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|
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|
|
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| 31.12.2023 EUR |
59.604,37 |
34.451,37 |
25.153,00 |
0,00 |
0,00 |
|
| 31.12.2022 EUR |
56.639,71 |
33.279,03 |
23.360,68 |
0,00 |
0,00 |
|
| Gesamtbetrag |
|
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| 31.12.2023 EUR |
16.007.595,52 |
5.403.120,13 |
5.174.508,70 |
5.429.966,69 |
11.927.939,98 |
|
| 31.12.2022 EUR |
16.503.163,04 |
4.564.762,20 |
5.182.253,77 |
6.756.147,07 |
13.246.673,51 |
|
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