ODCO
GmbH
Wuppertal
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.07.2022 bis zum 30.06.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
30.6.2023
EUR |
30.6.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
6.711.062,44 |
5.744.092,75 |
| I.
Sachanlagen |
1.890.676,70 |
1.723.422,44 |
| II.
Finanzanlagen |
4.820.385,74 |
4.020.670,31 |
| B.
Umlaufvermögen |
5.516.371,87 |
4.566.307,36 |
| I.
Vorräte |
422.335,00 |
401.371,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
39.319,42 |
42.771,28 |
| III.
Wertpapiere |
860.268,51 |
837.812,95 |
| IV.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
4.194.448,94 |
3.284.352,13 |
| Aktiva |
12.227.434,31 |
10.310.400,11 |
Passiva
|
|
30.6.2023
EUR |
30.6.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
9.930.597,06 |
8.189.571,74 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Kapitalrücklage |
25.000,00 |
25.000,00 |
| III.
Gewinnvortrag |
8.139.571,74 |
5.969.978,32 |
| IV.
Jahresüberschuss |
1.741.025,32 |
2.169.593,42 |
| B.
Rückstellungen |
2.284.876,97 |
2.105.932,87 |
| C.
Verbindlichkeiten |
11.960,28 |
14.895,50 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
11.960,28 |
14.895,50 |
| Passiva |
12.227.434,31 |
10.310.400,11 |
Anhang
ODCO GmbH, Wuppertal
Anhang für das Geschäftsjahr 2022/2023
I.
Allgemeine Angaben zum Unternehmen
Die ODCO GmbH hat ihren Sitz in Wuppertal. Sie ist im
Handelsregister des Amtsgerichts Wuppertal unter HRB 23943
eingetragen.
II.
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss zum 30. Juni 2023 wurde auf der
Grundlage der Gliederungs-, Bilanzierungs- und
Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt.
Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen
des GmbH-Gesetzes beachtet.
Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
im Sinne der §§ 264, 267 I HGB auf.
Bei der Erstellung (§§ 266 I, 276, 288 HGB)
des Jahresabschlusses wurden
größenabhängige Erleichterungen teilweise
in Anspruch genommen.
Der Jahresabschluss wurde entsprechend den
Gliederungsvorschriften der §§ 266 ff. HGB
aufgestellt.
III.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungsmethoden
Der vorliegende Jahresabschluss ist
grundsätzlich unter Beibehaltung der für den
Vorjahresabschluss angewendeten Gliederungs- und
Bewertungsgrundsätzen nach den für kleine
Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des
Handelsgesetzbuches und den ergänzenden Vorschriften
des GmbH-Gesetzes aufgestellt.
Im Jahresabschluss sind sämtliche
Vermögensgegenstände, Schulden,
Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge
enthalten soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist.
Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der
Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen
verrechnet worden.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände
aus, die dazu bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb
dauernd zu dienen.
Rückstellungen wurden nur im Rahmen des §
249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den
Vorschriften des § 250 HGB gebildet.
Bewertungsmethoden
Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des
Geschäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz
des vorangegangenen Geschäftsjahres überein. Bei
der Bewertung wurde von der Fortführung des
Unternehmens ausgegangen. Die
Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln
bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind
alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum
Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt
worden, selbst wenn diese erst zwischen Abschlussstichtag
und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden
sind.
Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie
bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen
und Erträge des Geschäftsjahres sind
unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung
berücksichtigt worden.
Einzelne Posten wurden wie folgt bewertet:
Die Bilanzierung der immateriellen
Vermögensgegenstände und der Sachanlagen erfolgt
zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten unter
Berücksichtigung nutzungsbedingter
planmäßiger Abschreibungen. Grundlage der
planmäßigen Abschreibung ist die
voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen
Vermögensgegenstandes (§ 253 I 1, III HGB).
Die Bewertung der Finanzanlagen erfolgt zu
Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert
am Abschlussstichtag (§ 253 I 1, III HGB).
Wertpapiere im Umlaufvermögen sind nach dem
strengen Niederstwertprinzip bewertet (§ 253 IV HGB).
Unfertige Leistungenwerden grundsätzlich einzeln
zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände werden zum Nominalwert
angesetzt.
Die sonstigen Rückstellungen erfassen alle
erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten und
sind mit dem Erfüllungsbetrag bewertet, der nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist (§ 253 I 2 HGB).
Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag bilanziert (§ 253 I 2 HGB).
Flüssige Mittel werden zu Nominalwerten
angesetzt (§ 253 I HGB).
Auf fremde Währung lautende
Vermögensgegenstände sind zum
Devisenkassamittelkurs am Abschlussstichtag umgerechnet.
IV.
Angaben zur Bilanz
Die sonstigen Vermögensgegenstände haben
eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.
Die Rückstellung für Pensionen und
ähnliche Verpflichtungen wurden nach der
versicherungsmathematischen Teilwertmethode gebildet. Es
wurden folgende Annahmen für die Berechnung
berücksichtigt (§ 285 Nr. 24 HGB):
· durchschnittlicher Marktzins der
vergangenen zehn Geschäftsjahre von 1,80%,
· Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck
"Richttafeln 2018 G".
Der ausschüttungsgesperrte Unterschiedsbetrag
nach § 253 Abs. 6 S. 1 HGB beträgt 73.520 Euro.
Die sonstigen Verbindlichkeiten haben eine
Restlaufzeit von unter einem Jahr.
V.
Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren (§ 275 II HGB) aufgestellt.
VI.
Sonstige Pflichtangaben
Die durchschnittliche Zahl der Arbeitnehmer im
Geschäftsjahr beträgt 2 (Vorjahr: 2).
Während des abgelaufenen Geschäftsjahres
wurden die Geschäfte des Unternehmens -
unverändert - geführt durch
Dr. Tariq Odeh, Diplom-Physiker, Wuppertal.
Der Geschäftsführer ist
alleinvertretungsberechtigt und befugt, im Namen der
Gesellschaft mit sich im eigenen Namen oder als Vertreter
eines Dritten Rechtsgeschäfte vorzunehmen.
Die Schutzklauseln gem. § 286 III, IV HGB wurden
in Anspruch genommen.
Wuppertal, den 24. Juni
2024
gez.
Dr. Tariq Odeh, Geschäftsführer
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26. Juni 2024
festgestellt.
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