von Rabenstein GmbH
Gummersbach
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022
Bilanz zum 31. Dezember 2022
Aktiva
in €
| A.
Anlagevermögen |
|
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
|
| 2.
Konzessionen, Lizenzen und ähnliche Rechte und
Werte |
1.670,37 |
|
00010 Entgeltlich erworbene Konzessionen und gewerbl.
Schutzrechte |
1.625,00 |
|
00027 EDV - Software |
45,37 |
|
Summe I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
1.670,37 |
| II.
Sachanlagen |
|
| 3.
andere Anlagen, Betriebs- und
Geschäftsausstattung |
20.195,13 |
|
00320 Pkw |
20.090,00 |
|
00420 Büroeinrichtung |
105,13 |
|
Summe II. Sachanlagen |
20.195,13 |
| III.
Finanzanlagen |
|
| 6.
sonstige Ausleihungen |
800,00 |
|
00550 Darlehen |
800,00 |
|
Summe III. Finanzanlagen |
800,00 |
|
Summe A. Anlagevermögen |
22.665,50 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I.
Vorräte |
|
| 2.
unfertige Erzeugnisse |
7.000,00 |
|
07095 In Arbeit befindliche Aufträge |
7.000,00 |
|
Summe I. Vorräte |
7.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
|
| 1.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
13.981,91 |
|
01400 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
13.981,91 |
| 4.
sonstige Vermögensgegenstände |
5.961,27 |
|
01360 Geldtransit |
981,12 |
|
01362 Geldtransit Kreditkarte HFB |
420,00 |
|
01525 Kautionen |
2.000,00 |
|
01544 Forderung gegenüber Bundesagentur für
Arbeit |
1.673,98 |
|
01548 Vorsteuer in Folgeperiode/im Folgejahr
abziehbar |
348,62 |
|
01789 Umsatzsteuer laufendes Jahr |
537,55 |
|
Summe II. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
19.943,18 |
| IV.
Kassenbestand, Guthaben b. Kreditinstituten,
Postgiro |
423,88 |
|
01210 Sparkasse Gummersbach |
423,88 |
|
Summe B. Umlaufvermögen |
27.367,06 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
3.146,16 |
|
00980 Aktive Rechnungsabgrenzung |
3.146,16 |
|
Summe Aktiva |
53.178,72 |
Passiva
in €
| A.
Eigenkapital |
|
| I.
Kapital |
|
|
Gezeichnetes Kapital |
|
|
00800 Gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
|
Variables Kapital |
|
|
Einlagen/Entnahmen |
25.000,00 |
|
01891 Privateinlagen Bettina Hühn |
10.000,00 |
|
01892 Privateinlagen Simon Brefeld |
15.000,00 |
|
Summe Variables Kapital |
25.000,00 |
|
Summe I. Kapital |
50.000,00 |
| IV.
Gewinn- und Verlustvortrag |
-26.901,99 |
|
00868 Verlustvortrag vor Verwendung |
-26.901,99 |
| V.
Jahresüberschuss/Jahresfehlbetrag |
-25.942,64 |
|
Summe A. Eigenkapital |
-2.844,63 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
2.468,34 |
|
01766 Umsatzsteuer nicht fällig 19 % |
2.468,34 |
| 3.
sonstige Rückstellungen |
1.500,00 |
|
00977 Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
1.500,00 |
|
Summe C. Rückstellungen |
3.968,34 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 2.
Verbindlichkeiten gegenüber
Kreditinstituten |
19.068,89 |
|
00640 Verbindlichkeiten geg. Kreditinstituten
Restlaufzeit 1 bis 5 Jahre |
19.068,89 |
| 4.
Verbindlichkeiten aus Lieferungen u. Leistungen |
5.358,91 |
|
01600 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und
Leistungen |
5.358,91 |
| 8.
sonstige Verbindlichkeiten |
27.627,21 |
|
00731 Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschaftern bis 1 Jahr |
8.143,59 |
|
01361 Geldtransit Simon Brefeld |
33,00 |
|
01400 Forderungen aus Lieferungen und Leistungen |
224,91 |
|
01570 Abziehbare Vorsteuer |
49,80 |
|
01571 Abziehbare Vorsteuer 7 % |
-52,29 |
|
01574 Abziehbare Vorsteuer aus EG-Erwerb 19 % |
-230,63 |
|
01576 Abziehbare Vorsteuer 19 % |
-12.463,26 |
|
01577 Abziehbare Vorsteuer § 13b UStG 19 % |
-4.457,54 |
|
01578 Abziehbare Vorsteuer nach § 13b UStG |
-13,20 |
|
01700 Sonstige Verbindlichkeiten |
1.533,08 |
|
01705 Darlehen |
8.300,00 |
|
01730 Kreditkartenabrechnung |
1.302,90 |
|
01731 Agenturwarenabrechnung |
125,00 |
|
01741 Verbindlichkeiten aus Lohn- und
Kirchensteuer |
513,59 |
|
01770 Umsatzsteuer |
-13.797,17 |
|
01774 Umsatzsteuer aus EG-Erwerb 19 % |
230,63 |
|
01776 Umsatzsteuer 19 % |
39.871,03 |
|
01780 Umsatzsteuer - Vorauszahlungen |
-6.208,56 |
|
01785 Umsatzsteuer nach § 13b UStG |
13,20 |
|
01787 Umsatzsteuer nach § 13b UStG 19 % |
4.457,54 |
|
01790 Umsatzsteuer Vorjahr |
51,59 |
|
Summe D. Verbindlichkeiten |
52.055,01 |
|
Summe Passiva |
53.178,72 |
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2022
in €
|
Ergebnis nach Steuern |
|
|
Umsatzerlöse |
227.780,47 |
|
08338 Nicht steuerbare Umsätze Drittland |
5.499,00 |
|
08400 Erlöse 19 % Umsatzsteuer |
223.228,04 |
|
08736 Gewährte Skonti 19 % USt |
-946,57 |
|
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
2.500,00 |
|
08977 Bestandsveränderung Aufträge in
Arbeit |
2.500,00 |
|
Sonstige betriebliche Erträge |
4.981,36 |
|
02709 Sonstige Erträge
unregelmäßig |
5,00 |
|
02735 Erträge aus der Auflösung von
Rückstellungen |
211,70 |
|
02749 Erstattungen Aufwendungsausgleichsgesetz |
4.207,66 |
|
08611 Verrechnete sonstige Sachbezüge aus
Fahrzeug-Gestellung 19 % USt |
557,00 |
|
Materialaufwand |
-9.618,75 |
|
03100 Fremdleistungen |
-8.183,89 |
|
03106 Fremdleistungen 19% Vorsteuer |
-1.322,94 |
|
03125 Leistungen ausl. Unternehmer 19 % Vorsteuer und
19 % Umsatzsteuer |
-111,92 |
|
Personalaufwand |
-148.541,13 |
|
04100 Löhne und Gehälter |
-38.382,61 |
|
04120 Gehälter |
-111.003,14 |
|
04124 Geschäftsführergehälter der
GmbH-Gesellschafter |
890,00 |
|
04130 Gesetzliche soziale Aufwendungen |
-12.362,01 |
|
04138 Beiträge zur Berufsgenossenschaft |
-74,92 |
|
04140 Freiwillige soziale Aufw. - lohnsteuerfrei |
-1.868,91 |
|
04152 Sachzuwendungen und Dienstleistungen an
Arbeitnehmer |
-662,83 |
|
04155 Zuschüsse der Agenturen für Arbeit
(Haben) |
14.923,29 |
|
Abschreibungen |
-7.863,38 |
|
04822 Abschreibung immaterielle
Vermögensgegenstände |
-500,00 |
|
04832 Abschreibungen auf Fahrzeuge |
-574,71 |
|
04855 Sofortabschreibung GWG |
-6.788,67 |
|
Sonstige betriebl. Aufwendungen |
|
|
Raumkosten |
-6.883,08 |
|
04210 Miete (unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-6.750,00 |
|
04250 Reinigung |
-5,45 |
|
04280 Sonstige Raumkosten |
-127,63 |
|
Versicherungen, Beiträge und Abgaben |
-4.891,01 |
|
04360 Versicherungen |
-2.868,83 |
|
04380 Beiträge |
-1.989,18 |
|
04390 Sonstige Abgaben |
-33,00 |
|
Reparaturen und Instandhaltungen |
-5.109,67 |
|
04806 Wartungskosten für Hard- und Software |
-5.109,67 |
|
Fahrzeugkosten |
-10.947,85 |
|
04530 Laufende Fahrzeug-Betriebskosten |
-5.123,29 |
|
04540 Fahrzeug-Reparaturen |
-247,66 |
|
04580 Sonstige Fahrzeugkosten |
-312,39 |
|
04595 Fremdfahrzeugkosten |
-5.264,51 |
|
Werbe- und Reisekosten |
-7.988,47 |
|
04600 Werbekosten |
-5.966,85 |
|
04630 Geschenke abzugsfähig ohne § 37b
EStG |
-12,62 |
|
04640 Repräsentationskosten |
-495,00 |
|
04650 Bewirtungskosten |
-931,02 |
|
04653 Aufmerksamkeiten |
-165,08 |
|
04654 Nicht abzugsfähige Bewirtungskosten |
-42,36 |
|
04660 Reisekosten Arbeitnehmer |
-375,54 |
|
verschiedene betriebliche Kosten |
-43.817,18 |
|
02020 Periodenfremde Aufwendungen |
-64,25 |
|
02150 Aufwendungen aus der
Währungsumrechnung |
-13,80 |
|
03123 Sonstige Leistungen §13b 19 % Vorsteuer
und 19 % Umsatzsteuer |
-42,84 |
|
04900 Sonstige betriebliche Aufwendungen |
-110,22 |
|
04910 Porto |
-100,36 |
|
04920 Telefon |
-1.460,95 |
|
04925 Internetkosten |
-58,92 |
|
04930 Bürobedarf |
-3.962,09 |
|
04940 Zeitschriften, Bücher, digitale Medien
(Fachliteratur) |
-419,49 |
|
04945 Fortbildungskosten |
-7.339,22 |
|
04955 Buchführungskosten |
-6.874,25 |
|
04957 Abschluss- und Prüfungskosten |
-1.500,00 |
|
04960 Mieten für Einrichtungen (bewegliche
Wirtschaftsgüter) |
-972,04 |
|
04964 Aufwendungen für Lizenzen,
Konzessionen |
-17.008,49 |
|
04970 Kosten des Geldverkehrs |
-1.042,08 |
|
04980 Sonstiger Betriebsbedarf |
-906,27 |
|
04985 Werkzeuge und Kleingeräte |
-1.941,91 |
|
Summe Sonstige betriebl. Aufwendungen |
-79.637,26 |
|
Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge |
-44,00 |
|
02650 Sonstige Zinsen, ähnliche
Erträge |
-44,00 |
|
Zinsen und ähnliche Aufwendungen |
-131,61 |
|
02110 Zinsaufwendungen für kfr.
Verbindlichkeiten |
-2,85 |
|
02114 Zinsen für Gesellschafterdarlehen |
-128,76 |
|
Summe Ergebnis nach Steuern |
-10.574,30 |
|
Sonstige Steuern |
-368,34 |
|
04510 Kfz - Steuern |
-368,34 |
|
Jahresfehlbetrag |
10.942,64 |
|
