Villa
Lindenhof GmbH
Nordenham
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
111.691,00 |
126.578,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
106.548,00 |
118.400,00 |
| II.
Sachanlagen |
5.143,00 |
8.178,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
167.772,45 |
114.798,52 |
| I.
Vorräte |
2.182,21 |
1.771,62 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
164.081,67 |
112.198,91 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.508,57 |
827,99 |
| C.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
5.290,08 |
557.728,75 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
284.753,53 |
799.105,27 |
Passiva
|
|
31.12.2011
EUR |
31.12.2010
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
582.728,75 |
513.130,92 |
| III.
Jahresüberschuss |
552.438,67 |
-69.597,83 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
5.290,08 |
557.728,75 |
| B.
Rückstellungen |
30.800,00 |
35.112,58 |
| C.
Verbindlichkeiten |
253.953,53 |
763.992,69 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
284.753,53 |
799.105,27 |
Anhang
zum 31. Dezember 2011
Villa Lindenhof GmbH
Nordenham
A.
Allgemeine Hinweise
Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. den
§§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB sowie den
einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes, des
Gesellschaftsvertrages und der
Pflege-Buchführungsverordnung aufgestellt. Es gelten
die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften im
Sinne von § 267 Abs. 1 HGB.
Um die Klarheit der Darstellung zu verbessern, haben
wir davon-Vermerke zu Posten der Bilanz in den Anhang
aufgenommen. Aus dem gleichen Grunde wurden die Angaben zu
Haftungsverhältnissen sowie die Angaben zur
Mitzugehörigkeit zu anderen Posten der Bilanz
ebenfalls im Anhang gemacht.
Die vorliegende Gliederung des Jahresabschlusses
enthält neben der Gliederung nach dem HGB auch Posten
die nach der Verordnung über die Rechnungs- und
Buchführungspflichten der Pflegeeinrichtungen
darzustellen sind.
Der Jahresabschluss ist vor Ergebnisverwendung
aufgestellt worden.
B.
Angaben zur Bewertung und Bilanzierung
Für die Aufstellung des Jahresabschlusses sind
unverändert die nachfolgenden Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden maßgebend:
Die immateriellen Vermögensgegenstände sind
zu Anschaffungskosten vermindert um die lineare
Abschreibung bewertet.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die Vornahme der planmäßigen Abschreibung
erfolgt linear unter Zugrundelegung der
betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer. Die
Möglichkeit des Übergangs von der degressiven auf
die lineare Abschreibung wird in Anspruch genommen.
Geringwertige Anlagegüter mit einem
Einzelanschaffungswert von bis zu € 410,00 werden im
Zugangsjahr in voller Höhe abgeschrieben.
Der Ansatz des Vorratsvermögens erfolgt zu
Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten. In die
Herstellungskosten werden die Material- und
Fertigungseinzel- sowie die Material- und
Fertigungsgemeinkosten einbezogen. Sofern der Zeitwert am
Bilanzstichtag niedriger war, wird dieser angesetzt.
Für bestimmte Vorräte wird der Wert mit Hilfe
zulässiger Bewertungsvereinfachungsverfahren
ermittelt. Das strenge Niederstwertprinzip wird bei der
Bewertung beachtet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände sind mit dem Nominalwert
ausgewiesen. Erkennbare Einzelrisiken sind durch
Einzelwertberichtigungen berücksichtigt worden.
Der Kassenbestand sowie Guthaben bei Kreditinstituten
sind zum Nennwert angesetzt.
Das Disagio als aktiver Rechnungsabgrenzungsposten
wird entsprechend der Laufzeit der Darlehen aufgelöst.
Das Gezeichnete Kapital ist zum Nennbetrag angesetzt.
Sonstigen Rückstellungen berücksichtigen
alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen,
sie sind ausreichend bemessen und in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Verbindlichkeiten werden mit ihrem
Erfüllungsbetrag angesetzt. Für Verbindlichkeiten
mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr ist, soweit
erforderlich, eine Abzinsung mit dem durchschnittlichen
Marktzinssatz der vergangenen sieben Geschäftsjahre
vorgenommen worden.
Bei der Bilanzierung der
Vermögensgegenstände und Schulden sind die
Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes
(EGHGB) sowie die Übergangsvorschriften der Artikel 66
und 67 des EGHGB beachtet worden.
C.
Angaben und Erläuterungen zu den einzelnen
Posten
I.
Posten der Bilanz
1.
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände
Forderungen und Sonstige
Vermögensgegenstände mit einer Restlaufzeit
|
|
unter einem Jahr
|
über einem Jahr
|
gesamt
|
|
|
€
|
€
|
€
|
1.
|
Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen
|
15.194,29
|
0,00
|
15.194,29
|
|
(Vorjahr)
|
(7.094,74)
|
(0,00)
|
(7.094,74)
|
2.
|
Forderungen gegen
Gesellschafter
|
141.347,39
|
0,00
|
141.347,39
|
|
(Vorjahr)
|
(100.353,00)
|
(0,00)
|
(100.353,00)
|
3.
|
Sonstige
Vermögensgegenstände
|
7.539,99
|
0,00
|
7.539,99
|
|
(Vorjahr)
|
(4.748,17)
|
(0,00)
|
(4.748,17)
|
|
Gesamt
|
164.081,67
|
0,00
|
164.081,67
|
|
(Vorjahr)
|
(112.198,91)
|
(0,00)
|
(112.198,91)
|
2.
Verbindlichkeiten
Die Aufgliederung der Verbindlichkeiten ergibt sich
aus dem nachfolgendem Verbindlichkeitenspiegel.
Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit
|
bis zu einem Jahr
|
zwischen einem und
fünf Jahren
|
von mehr als fünf
Jahren
|
Gesamt
|
|
€
|
€
|
€
|
€
|
Gesamt
|
248.451,53
|
0,00
|
0,00
|
248.451,53
|
(Vorjahr)
|
(761.048,67)
|
(0,00)
|
(0,00)
|
(761.048,67)
|
In den Sonstigen Verbindlichkeiten sind enthalten
Verbindlichkeiten:
aus Steuern :€ 2.222,75
(Vorjahr: € 2.766,21)
im Rahmen der sozialen Sicherheit: € 12.286,22
(Vorjahr: € 7.289,93)
3.
Haftungsverhältnisse
Es liegen keine angabepflichtigen Sachverhalte vor.
Nordenham, 21. Juni 2013
Villa Lindenhof GmbH
Nordenham
(Daniel Tecklenburg)
- Geschäftsführer -
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 18.07.2013 festgestellt.
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