AIC-Baumanagement GmbH
Kriftel
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
13.953,00 |
17.902,00 |
| I.
Sachanlagen |
13.953,00 |
17.902,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
1.088.444,08 |
916.355,14 |
| I.
Vorräte |
0,00 |
90.000,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
28.205,32 |
95.994,28 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
1.060.238,76 |
730.360,86 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
72,00 |
72,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
1.102.469,08 |
934.329,14 |
Passiva
|
|
31.12.2017
EUR |
31.12.2016
EUR |
| A.
Eigenkapital |
1.018.275,39 |
843.797,17 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
818.797,17 |
533.953,49 |
| III.
Jahresüberschuss |
174.478,22 |
284.843,68 |
| B.
Rückstellungen |
11.174,00 |
26.931,34 |
| C.
Verbindlichkeiten |
73.019,69 |
63.600,63 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
72.968,81 |
63.600,63 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
50,88 |
0,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
1.102.469,08 |
934.329,14 |
Anhang
Rechtliche Verhältnisse
Die Gesellschaft ist im Handelsregister beim
Amtsgericht Frankfurt am Main unter HRB 88059 eingetragen
mit Gesellschaftsvertrag vom 29.4.2010.
Das gezeichnete Kapital beträgt € 25.000,-.
Zum Bilanzstichtag war das gezeichnete Kapital voll
eingezahlt.
Alleiniger vertretungsberechtigter
Geschäftsführer war im abgelaufenen
Geschäftsjahr der Architekt Herr Hans-Jürgen
Berger.
Gegenstand der Unternehmung ist die
Generalunternehmertätigkeit, Baubetreuung,
Baukoordination sowie Projektentwicklung im gesamten
Immobilienbereich.
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Die Gesellschaft erfüllt die
Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft
nach § 267 Abs. 1 HGB. Die Aufstellung der Gewinn- und
Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren
gemäß § 275 Abs. 2 HGB.
Der Ansatz und die Bewertung der Aktiva und Passiva
erfolgten nach den für alle Kaufleute geltenden
Grundsätzen der §§ 238-263 HGB sowie den
ergänzenden Vorschriften für
Kapitalgesellschaften gemäß den §§
264-335 HGB.
Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die
Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden nach
HGB angewendet. Die Vorschriften des
Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes sind in den
vorangegangenen und in diesem Wirtschaftsjahr angewandt
worden.
Im Wirtschaftsjahr wurden keine Geschäfte in
fremden Währungen getätigt.
Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte sind
mit den Anschaffungskosten angesetzt und um
planmäßige Abschreibungen vermindert, sofern sie
der Abnutzung unterliegen.
Das Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten vermindert um angemessene
planmäßige bzw. degressive Abschreibung bewertet
und nach § 268 Abs. 2 HGB mittels EDV erstellten
Anlagegitter dargestellt.
Neu angeschaffte Wirtschaftsgüter mit einem Wert
bis 410,00 € netto werden aus
Vereinfachungsgründen einheitlich im Jahr der
Anschaffung als Betriebsausgabe abgezogen.
Die in Ausführung befindlichen Bauaufträge
wurden bestandsmäßig zum Abschlussstichtag von
der Gesellschaft erfasst und zu den in den
Werkverträgen vereinbarten Nettopreisen für die
Abschlagszahlungen bewertet.
Die Bewertung der Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe
erfolgte zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten.
Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, sowie
die sonstigen Forderungen sind durch abgestimmte
Saldenlisten nachgewiesen. Spezielle Einzelrisiken sind
-soweit vorhanden- durch Einzelwertberichtigungen
berücksichtigt. Die übrigen Forderungen wurden
nach Notwendigkeit pauschal wertberichtigt.
Die Sicherheits- bzw. Gewährleistungseinbehalte
wurden in entsprechender Höhe in den Forderungen
erfasst.
Rechnungsabgrenzungsposten gem. § 250 HGB,
welche in nachfolgenden Wirtschaftsjahren als Aufwand
aufzulösen sind, waren im Wirtschaftsjahr in Höhe
von € 72,00 zum 31.12.2017 vorhanden.
Die sonstigen Rückstellungen sind für alle
ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei sind alle
erkenntlichen Risiken berücksichtigt.
Die Verbindlichkeiten aus Lieferungen- und Leistungen
sowie die sonstigen Verbindlichkeiten sind durch
abgestimmte Saldenlisten nachgewiesen. Der Ansatz erfolgte
in Höhe des Rückzahlungsbetrages. Sofern die
Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen
lagen, sind die Verbindlichkeiten zum höheren
Tageswert angesetzt. Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit
von über 5 Jahren bestanden nicht.
Die vorgenommenen Einbehalte aus Gewährleistung
für in Anspruch genommene Subunternehmen wurden als
Verbindlichkeiten erfasst.
Anzusetzende latente Steuern ergaben sich nicht.
Allen am Bilanzstichtag bestehenden Risiken - soweit
sie bis zur Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbar
waren - ist durch die Bildung ausreichender
Rückstellungen und Wertberichtigungen Rechnung
getragen. Soweit solche Risiken nach dem Bilanzstichtag
entstanden sind, wird auf sie im Anhang verwiesen.
Haftungsverhältnisse aus Verbindlichkeiten
gemäß § 251 HGB bestanden als
Gewährleistungsbürgschaften in Höhe von
€ 347.706,23 per 31.12.2017.
Es bestanden keine Forderungen gegenüber dem
Gesellschafter.
Es bestanden keine Verbindlichkeiten gegenüber
dem Gesellschafter.
Die Angabe der Vergütung für die
Geschäftsführung unterbleibt. Von der
Befreiungsvorschrift nach § 288 HGB wird Gebrauch
gemacht
Ab dem 01.01.2016 besteht als Organgesellschaft eine
umsatzsteuerliche Organschaft mit der AIC+, Agentur
für Immobilien Management und Consulting, als
Organträger.
Der Jahresüberschuss zum 31.12.2017 beläuft
sich auf € 174.478,22. Es wird vorgeschlagen, den
Jahresüberschuss auf neue Rechnung vorzutragen.
Kriftel, den 22. Oktober
2018 gez.
Hans-Jürgen Berger,
Geschäftsführung
sonstige Berichtsbestandteile
Es bestehen Verbindlichkeiten gemäß §
251 HGB aus Gewährleistungen in Höhe von €
347.706,23 (VJ € 298.161,73).
Kriftel, den 22. Oktober
2018 gez.
Hans-Jürgen Berger, Geschäftsführung
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.10.2018 festgestellt.
Kriftel, den 22. Oktober
2018 gez.
Hans-Jürgen Berger, Geschäftsführung
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