AMICALIS Soltau GmbH

AMICALIS Soltau GmbH

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 23.06.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Firma der Pflegeeinrichtung lautet AMICALIS Soltau GmbH. Sie hat ihren Sitz in Hamburg. Die Ge­sell­schaft ist im Han­delsregister des Amts­gerichts Hamburg unter HRB 181763 einge­tragen.

Die Pflegeeinrichtung weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer Kleinst­kapitalgesellschaft ge­mäß § 267 a Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss wurde gemäß §§ 242 ff. HGB und §§ 264 ff. HGB sowie den einschlä­gigen Vorschrif­ten des GmbHG aufgestellt.

Die Pflegeeinrichtung hat im Berichtsjahr ihre Geschäftstätigkeit aufgenommen. Der Jah­resabschluss zum 31. Dezember 2023 be­trifft ein Rumpfgeschäftsjahr.

Ergänzend wird darauf hingewiesen, dass das buchmäßige Eigenkapital der Pflegeein­richtung aufgebraucht ist.

2. Angaben zu den Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter der Annah­me der Unternehmensfort­führung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Im Einzelnen wurden folgende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden angewendet:

Der durch Kaufvertrag mit der 11. Juli 2023 erworbene Firmenwert wird planmäßig über fünf­zehn Jah­re abge­schrie­ben. Die Nutzungsdauer wurde unter Berücksichtigung der wirtschaftlichen Perspektiven sowie der Nachhaltigkeit der Einnahmenströme aus Pflegevergütungen festgelegt.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände wurden zu An­schaf­fungs­ko­sten, ver­min­dert um li­nea­re Ab­schrei­bungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von bis zu drei Jah­ren), be­wer­tet.

Vermögensgegenstände des Sachanlagevermögens, deren Nutzung zeitlich begrenzt ist, wurden zu An­schaf­fungs­ko­sten, ver­min­dert um planmäßige Abschreibungen (bei ei­ner be­triebs­ge­wöhn­li­chen Nut­zungs­dauer von bis zu fünf Jahren), oder mit einem niedri­geren beizulegenden Wert an­ge­setzt. Bei den Anschaf­fungsko­sten wer­den Anschaffungs­ne­benkosten und Anschaffungskostenminderungen berücksichtigt.

Die Bewertung der Gegenstände des Vorratsvermögens erfolgte grundsätzlich zu Anschaffungs- bzw. Her­stellungskosten unter Beachtung des strengen Niederstwertprin­zips. Pos­ten mit verminderter Marktgän­gigkeit wurden auf den niedrigeren beizulegenden Wert abgeschrie­ben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller er­kenn­ba­ren Ri­siken bewertet.

Die liquiden Mittel wurden mit ihrem Nennbetrag angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflich­tungen auf der Grund­lage einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung mit dem not­wendigen Erfüllungsbetrag. Bei Rückstellun­gen mit ei­ner Restlaufzeit von mehr als einem Jahr werden künftige Preis- und Kostensteigerun­gen berücksich­tigt und eine Abzinsung auf den Abschlussstichtag vor­genommen. Als Abzinsungssätze wer­den die den Rest­lauf­zeiten der Rück­stellungen entsprechenden durch­schnittlichen Marktzinssätze der ver­gangenen sieben Ge­schäftsjahre verwendet, wie sie von der Deutschen Bundesbank mo­natlich bekannt ge­geben werden.

Verbindlichkeiten wurden mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung haben zum Abschlussstichtag nicht bestanden.

3. Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der in der Bilanz erfassten Anlagegegenstände im Jahr 2023 ist am Ende des Anhangs dar­gestellt. Dort werden auch die Abschreibungen des Geschäftsjahres ver­merkt.

Die Darstellung des Eigenkapitals erfolgt gemäß § 272 HGB unter Berücksichtigung des Ge­sellschaftsver­trags. Die Bilanz wurde ohne Verwendung des Jahresergebnisses aufge­stellt.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von Euro 252.316,23 beinhalten Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Höhe von Euro 189.214,87.

Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren beträgt Euro 0,00.

Für die übrigen Verbindlichkeiten bestehen branchenübliche bzw. kraft Gesetz ent­stehende Si­cher­hei­ten.

Zum 31. Dezember 2023 bestehen sonstige finanzielle Verpflichtungen aus Miet- und Pachtver­trä­gen in Höhe von Euro 15.396.666,68 (davon gegenüber verbundenen Unternehmen: Euro 15.396.666,68):

4. Sonstige Angaben

Die Pflegeeinrichtung beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 55 Arbeitneh­mer.

Hamburg, den 15. Mai 2025

gez. Daniel Koch _____________________________________
Daniel Koch, Bremen

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 25.06.2025 festgestellt.