K1F Knowledge One Fonds AGLiquidiert

K1F Knowledge One Fonds AG

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2011

K1F Knowledge One Fonds AG in Liquidation, Hamburg

1. Zur Lage der K1F Knowledge One Fonds AG in Liquidation zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses

Die K1F Knowledge One Fonds AG in Liquidation (K1F i.L.) hält zum 31. Dezember 2011 32.150 Aktien und damit 64,3 % der Aktien der IPB Holding AG, Hamburg.

Am 28. Juli 2010 hat der Vorstand der IPB Holding AG Insolvenzantrag wegen drohender Zahlungsunfähigkeit beim zuständigen Amtsgericht gestellt.

Die K1F i.L. hat in der ordentlichen Hauptversammlung vom 10. August 2011 die Auflösung der Gesellschaft zum 31. Dezember 2011 beschlossen.

Weiterhin wurde mit der ordentlichen Hauptversammlung vom 10. August 2011 der Vergleichsvorschlag des Insolvenzverwalters der IP Bewertungs AG und der IP Holding AG angenommen. In Folge der zugestimmten Vereinbarung wurde der im Rahmen des Jahresabschlusses 2010 als Rückstellung berücksichtigte Betrag (T€ 43) im Geschäftsjahr 2011 in voller Höhe an den Insolvenzverwalter beglichen. Durch den Erhalt der Zahlung verzichtet der Insolvenzverwalter auf die darüber hinausgehenden Ansprüche. Hiervon unberührt bleiben jedoch das Recht des Insolvenzverwalters zur Vereinnahmung der Steuerforderungen und des Liquidationserlöses.

Vergütungen für die Erbringung von Dienstleistungen an Tochtergesellschaften durch Management- und Holdingfunktionen wurden bereits ab August 2010 nicht mehr in Rechnung gestellt.

Vor dem Hintergrund der Insolvenz der IPB-Gruppe wurde im Geschäftjahr 2011 eine außerordentliche Hauptversammlung durch die CAI Corporate Assets International AG (CAI) einberufen. Im Rahmen dessen wurde durch die CAI der Antrag einer Sonderprüfung gestellt, die unter anderem der Überprüfung von Geschäftsführungsmaßnahmen der K1F AG im Zusammenhang mit der Vergabe von Darlehen an die IPB-Gruppe dienen sollte. Beanstandungen hinsichtlich der Geschäftsführermaßnahmen konnten nach einer vorgenommenen Beratung des Aufsichtsrates nicht festgestellt werden. Der Sonderprüfungsantrag wurde weiterhin durch die Hauptversammlung vom 7. Dezember 2011 mit der erforderlichen Mehrheit abgelehnt. 

2. Allgemeine Angaben zum Abschluss

Die K1F Knowledge One Fonds AG in Liquidation (K1F i.L.) ist eine kleine Kapitalgesellschaft i.S.d. § 267 Abs. 1 HGB. Die K1F i.L. wendet die allgemeinen deutschen Rechnungslegungsvorschriften an. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Die Gliederung der Bilanz erfolgt nach den Vorschriften des § 266 Abs. 2 und 3 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach § 275 Abs. 2 HGB (Gesamtkos­tenverfahren).

3. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Bewertung der Vermögensgegenstände und Schulden wurde entsprechend den handels­rechtlichen Bewertungsvorschriften unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und Bilanzierung vorgenommen.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Vermögensgegenstände oder Schulden in Fremdwährung bestehen nicht.

Aktiva

Anlagevermögen
Finanzanlagen sind mit dem beizulegenden Wert bewertet. Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Umlaufvermögen
Die bestehenden Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die sonstigen Vermögensgegenstände werden mit dem Nennwert bilanziert. Ein Abwer­tungsbedarf ergab sich zum Bilanzstichtag nicht.

Der Ansatz der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt entsprechend den vorliegenden Konto­auszügen.

Passiva

Die Rückstellungen berücksichtigen alle zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen mit den Beträgen, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

3. Erläuterungen zur Bilanz

a. Umlaufvermögen

Die Guthaben bei Kreditinstituten beinhalten das laufende Konto der K1F i.L.. Die Forderungen gegenüber Kreditinstituten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.
  
c. Eigenkapital

Das Gezeichnete Kapital der K1F i.L. beträgt zum 31. Dezember 2011 € 58.056,00. Es ist einge­teilt in 58.056 auf den Namen lautende Stückaktien und ist voll eingezahlt. Die Kapital­rücklage beinhaltet Einzahlungen gem. § 272 Abs. 2 Nr. 1 HGB im Rahmen durchgeführter Kapitalerhöhungen der Vorjahre.

d. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen betreffen eine Vergleichsvereinbarung, die im Rahmen der Insolvenz der IP Bewertungs AG geschlossen wurde.Auf die Ausführungen unter "1. Zur Lage der K1F Knowledge One Fonds AG in Liquidation zum Zeitpunkt der Aufstellung des Jahresabschlusses" wird verwiesen.

Die verbleibenden sonstigen Rückstellungen betreffen Aufwendungen für die Erstellung der Jahresabschlüsse und der Steuererklärungen sowie Aufwendungen für weitere Rechts- und Beratungskosten.

e. Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert.

4. Sonstige Angaben

Anteilsbesitz

4 Angaben zum Eigenkapital, sowie zum Jahresergebnis liegen nicht vor.

Arbeitnehmer

Die Gesellschaft beschäftigte in 2011 keine Arbeitnehmer.

Vorstand

Als Vorstand für das Geschäftsjahr 2011 ist Karsten Müller, Seevetal, Diplom-Kaufmann, bestellt.
Mit Beschluss vom 10.08.2011 wurde Herr Karsten Müller zum Liquidator der Gesellschaft bestellt.

Auf die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstandes wird mit Hinweis auf § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Aufsichtsrat

Der Aufsichtsrat setzt sich im Geschäftsjahr 2011 wie folgt zusammen:

Alexander Riefenstahl, Seevetal, Bankkaufmann (Aufsichtsratsvorsitzender),
Nicolaus Andreae, Hamburg, Ingenieur (stv. Aufsichtsratsvorsitzender),
Arnold Amsinck (bis 07.12.2011), Hamburg, Kaufmann,
Dr. Klaus Gravert (ab 07.12.2011), Hamburg, Rechtsanwalt.

Im Geschäftsjahr 2011 wurden keine Aufsichtsratsvergütungen gezahlt.

Vorschüsse und Kredite an Vor­stände oder an Aufsichtsräte wurden nicht gewährt. Haftungsverhältnisse zu Gunsten von Vorständen oder Aufsichtsräten wurden nicht eingegangen.

Honorar des Abschlussprüfers

Für das Geschäftsjahr 2011 ergibt sich kein berechnetes Honorar für Abschlussprüferleistungen.

Hamburg, 14. Juni 2012

K1F Knowledge One Fonds AG in Liquidation

Karsten Müller
Liquidator

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 31.08.2012 festgestellt.