TGCS Rostock GmbH

Telefónica Germany Customer Services GmbH

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Telefónica Germany Customer Services GmbH, München, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Bilanz zum 31. Dezember 2014

Aktiva

Gewinn- und Verlustrechnung für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

I. Allgemeine Informationen zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der Telefónica Germany Customer Services GmbH, München, (nachfolgend "TGCS" oder "Gesellschaft") für das Geschäftsjahr 2014 ist nach den Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuches und des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Das Geschäftsjahr der Gesellschaft entspricht dem Kalenderjahr.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer großen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 3 HGB auf.

Die TGCS ist Organgesellschaft in einer steuerlichen Organschaft. Organträgerin ist die Telefónica Germany GmbH & Co. OHG, München.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde gemäß § 275 Abs. 2 HGB nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt. Die Gliederung ist im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

1. Grundsätze und Vergleichbarkeit

Die bei der Erstellung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2014 angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen den Vorschriften der §§ 242 bis 256a und 264 bis 288 HGB, sowie den einschlägigen Bestimmungen des GmbH-Gesetzes. Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden sind im Vergleich zum Vorjahr unverändert.

2. Immaterielle Vermögensgegenstände

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände werden mit ihren Anschaffungskosten bewertet und planmäßig über die jeweilige Nutzungsdauer (drei bis vier Jahre) linear abgeschrieben. Der Geschäfts- oder Firmenwert wird mit seinen Anschaffungskosten bewertet und planmäßig über eine Nutzungsdauer von fünf Jahren abgeschrieben.

3. Sachanlagen

Die Bilanzierung der Sachanlagen erfolgt zu Anschaffungskosten abzüglich planmäßiger und außerplanmäßiger Abschreibungen. Die planmäßigen Abschreibungen werden linear entsprechend den folgenden betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauern vorgenommen:

Die Abschreibung im Jahr des Zugangs erfolgt pro rata temporis.

Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von EUR 410,00 werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben bzw. als Aufwand erfasst; ihr sofortiger Abgang wird unterstellt.

4. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände werden zum Nennwert bzw. mit dem am Bilanzstichtag beizulegenden niedrigeren Wert angesetzt. Allen risikobehafteten Posten wird durch die Bildung angemessener Wertberichtigungen Rechnung getragen. Uneinbringliche Forderungen werden ausgebucht.

5. Liquide Mittel

Liquide Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

6. Eigenkapital

Das Eigenkapital ist mit dem Nennwert angesetzt und wird unter Berücksichtigung der gesetzlichen Vorschriften ausgewiesen.

7. Sonstige Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Sie werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, sofern ausreichende objektive Hinweise für deren Eintritt vorliegen.

8. Verbindlichkeiten

Verbindlichkeiten sind mit ihren Erfüllungsbeträgen angesetzt.

III. Erläuterungen zur Bilanz

1. Anlagevermögen

Bestandteile und Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel dargestellt. Der Anlagenspiegel ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände belaufen sich auf TEUR 18.562 (Vorjahr: TEUR 24.989). ¹ Die Restlaufzeit der Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände beträgt in keinem Fall mehr als ein Jahr.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen zum 31. Dezember 2014 TEUR 1.568 (Vorjahr: TEUR 8.224). Der Rückgang resultiert im Wesentlichen aus Wertberichtigungen in Höhe von TEUR 6.353.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 16.954 (Vorjahr: TEUR 16.719) umfassen im Wesentlichen ein an die Telefónica Germany GmbH & Co. OHG, München, ausgereichtes Darlehen, das in 2014 teilweise zurückgezahlt wurde, eine Forderung aus Verlustübernahme der Gesellschafterin, sowie Forderungen aus Cash-Pooling und dem Lieferungs- und Leistungsverkehr. Das Darlehen hat zum 31. Dezember 2014 einen Nominalbetrag in Höhe von TEUR 5.000 (Vorjahr: TEUR 9.000). Die Gesamtforderung aus Darlehen und ausstehenden Zinsen beträgt zum 31. Dezember 2014 TEUR 5.001 (Vorjahr: TEUR 9.004). Daneben besteht eine Forderung gegenüber der Telefónica Germany 1. Beteiligungsgesellschaft mbH, München in Höhe von TEUR 6.664 (Vorjahr: TEUR 0) aus der Verlustübernahme des Periodenergebnisses für das Geschäftsjahr 2014. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr betragen TEUR 3.274 (Vorjahr: TEUR 3.007). Darüber hinaus resultieren zum 31. Dezember 2014 Forderungen aus dem Cash-Pooling gegenüber der Telfisa Global B.V., Amsterdam, Niederlande, in Höhe von TEUR 1.755 (Vorjahr: TEUR 4.708).

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 40 (Vorjahr: TEUR 47) enthalten im Wesentlichen Steuerforderungen in Höhe von TEUR 26 (Vorjahr: TEUR 26).

¹ Die Zahlen im Jahresabschluss wurden nach etablierten kaufmännischen Grundsätzen gerundet. Additionen der Zahlenangaben können daher gegebenenfalls zu anderen als den in Tabellen dargestellten Summen führen.

3. Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt unverändert EUR 82.350 und ist in voller Höhe einbezahlt. Es wird zu 100 % von der Telefónica Germany 1. Beteiligungsgesellschaft mbH, München, gehalten.

Die Kapitalrücklage beträgt wie im Vorjahr TEUR 15.260.

4. Rückstellungen

Die Rückstellungen in Höhe von TEUR 2.708 (Vorjahr: TEUR 2.012) betreffen Rückstellungen für ausstehende Eingangsrechnungen in Höhe von TEUR 1.669 (Vorjahr: TEUR 1.378) sowie Rückstellungen für den Personalbereich in Höhe von TEUR 1.039 (Vorjahr: TEUR 635).

5. Verbindlichkeiten

Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr und sind nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte besichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 145 (Vorjahr: TEUR 8.606) bestehen gegenüber der Telefónica Germany GmbH & Co. OHG, München und resultieren im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen. Im Vorjahr war ebenfalls eine Verbindlichkeit aus Ergebnisabführung gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 2.380 enthalten.

Es bestehen keine Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von über 5 Jahren.

IV. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Die Gesellschaft erwirtschaftete im Geschäftsjahr 2014 Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 18.846 (Vorjahr: TEUR 18.808), die im Wesentlichen aus Callcenter Serviceleistungen resultieren. Die Umsatzerlöse wurden in Deutschland generiert.

2. Sonstige betriebliche Erträge

Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen zum Jahresende TEUR 130 (Vorjahr: TEUR 2.001), wovon TEUR 103 (Vorjahr: TEUR 1.663) auf periodenfremde Erträge entfallen. Der vergleichsweise hohe Vorjahreswert resultierte im Wesentlichen aus einer Auflösung von Wertberichtigungen.

3. Materialaufwand

Der Materialaufwand im Sinne des § 275 Abs. 2 Nr. 5 HGB resultiert aus Aufwendungen für bezogene Leistungen in Höhe von TEUR 682 (Vorjahr: TEUR 907).

4. Personalaufwand

Der Personalaufwand blieb im Vergleich zum Vorjahr nahezu unverändert.

5. Abschreibungen

Von den Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen in Höhe von TEUR 957 (Vorjahr: TEUR 1.059) entfallen entsprechend dem Vorjahr TEUR 542 auf die Abschreibung des Geschäfts- oder Firmenwertes.

6. Sonstiger betrieblicher Aufwand

Der sonstige betriebliche Aufwand in Höhe von TEUR 14.344 (Vorjahr: TEUR 6.863) resultiert im Wesentlichen aus Wertberichtigungen in Höhe von TEUR 6.353 (Vorjahr: TEUR 173), sowie aus Aufwendungen für Fremdarbeiten im Callcenter-Geschäft in Höhe von TEUR 5.838 (Vorjahr: TEUR 4.324).

7. Jahresergebnis

In 2014 ergab sich ein Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme in Höhe von TEUR 6.664 (Vorjahr: Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung TEUR 2.380).

Der Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme für das Geschäftsjahr 2014 wird auf der Grundlage des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags von der Telefónica Germany 1. Beteiligungsgesellschaft mbH, München, übernommen.

V. Ergänzende Angaben zum Anhang

Mitarbeiteranzahl

Im Geschäftsjahr beschäftigte die Gesellschaft im Durchschnitt 284 Mitarbeiter (Vorjahr: 298).

Haftungsverhältnisse

Es bestehen zum Stichtag entsprechend dem Vorjahr keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Zum Stichtag 31.Dezember 2014 bestanden die folgenden sonstigen finanziellen Verpflichtungen:

Geschäftsführung

Geschäftsführer waren im Geschäftsjahr 2014 wie folgt:

Die Geschäftsführer erhielten im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Vergütung von der Gesellschaft.

Honorar des Abschlussprüfers

Die Angabe bezüglich des Gesamthonorars des Abschlussprüfers der TGCS wird gemäß § 285 Nr.17 HGB unterlassen, da die Gesellschaft in den Konzernabschluss der Telefónica Deutschland Holding AG, München, (,Telefónica Deutschland Group') einbezogen ist, und die Information im Konzernabschluss enthalten ist.

Gesellschafter und Konzernabschluss

Sämtliche Anteile am gezeichneten Kapital der Gesellschaft werden von der Telefónica Germany 1. Beteiligungsgesellschaft mbH, München gehalten. Die Gesellschaft, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, in den die Gesellschaft einbezogen wird, ist die Telefónica Deutschland Holding AG, München. Der Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger unter www.bundesanzeiger.de veröffentlicht und ist dort einsehbar. Der Konzernabschluss der Telefónica Deutschland Holding AG, München ist in den Konzernabschluss der spanischen Muttergesellschaft Telefónica S.A., Madrid, Spanien einbezogen. Die Telefónica S.A, Madrid, Spanien, stellt den Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen auf. Dieser Konzernabschluss ist bei der Telefónica S.A., Madrid, Spanien, erhältlich und wird im Internet unter www.Telefónica.com veröffentlicht.

Ergebnisabführungsvertrag

Zwischen der Gesellschaft und Ihrer direkten Muttergesellschaft Telefónica Germany 1. Beteiligungsgesellschaft mbH, München, besteht seit 2008 ein Ergebnisabführungsvertrag. Die Eintragung in das Handelsregister erfolgte am 26. November 2008.

Entwicklung des Anlagevermögens für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014

Lagebericht für den Zeitraum vom 1. Januar 2014 bis 31. Dezember 2014

Geschäfts- und Rahmenbedingungen

Nach zwei schwachen Jahren in Folge ist die deutsche Wirtschaft 2014 erstmals wieder stärker gewachsen. Nach dem schwungvollen Jahresauftakt und der folgenden Schwächephase im Sommer hat sich die konjunkturelle Lage zum Jahresende 2014 stabilisiert und damit die Wende geschafft. Wie das Statistische Bundesamt mitteilte, stieg das Bruttoinlandsprodukt (BIP) 2014 im Jahresvergleich um 1,5 Prozent und damit ist die deutsche Wirtschaft so stark gewachsen wie seit 2011 nicht mehr. Laut der Wirtschaftsinstitute konnte sich die deutsche Wirtschaft in einem schwierigen weltwirtschaftlichen Umfeld behaupten und vor allem von einer starken Binnennachfrage profitieren.

Tabelle BIP-Entwicklung 2012-2014 - Deutschland und Euroraum

(Quelle: Deutsche Bundesbank, Statistisches Bundesamt Januar 2015)

Im deutschen Telekommunikationssektor sind neben einer anhaltenden Kundennachfrage nach mehr Bandbreite verschiedene weitere Trends zu beobachten. So nehmen auf dem Markt die Angebote von konvergenten Produkten und Dienstleistungen zu.

Die starke Nachfrage nach der mobilen Datennutzung und die steigende Smartphone- und Tablet-Penetration ermöglichen den Mobilfunknetzbetreibern weitere Wachstumsmöglichkeiten, die auch in Zukunft anhalten werden. Smartphones und Tablets werden zum Wegbereiter des digitalen Wandels in Deutschland. Gleichzeitig wird für Mobilfunkanbieter die Monetarisierung des mobilen Datengeschäfts weiter stark an Bedeutung gewinnen. Die steigende Verfügbarkeit von Cloud-Diensten sorgt laut dem Branchenverband BITKOM für einen tief greifenden Umbruch in der Informationstechnologie.

Beim Cloud Computing erfolgt die Nutzung von IT-Leistungen nach Bedarf über dezentrale Rechner, die über Datennetze angebunden sind (in der "Wolke"), statt auf lokalen Rechnern.

Ein weiterer Trend ist der wachsende Markt der Machine-to-Machine-Kommunikation (M2M) mit zahlreichen Anwendungsmöglichkeiten.

Geschäftsfelder

Die Telefónica Germany Customer Services GmbH (im Folgenden kurz: "TGCS" oder "Gesellschaft" genannt) ist eine 100%ige Tochtergesellschaft der Telefónica Germany 1. Beteiligungsgesellschaft mbH, München, (vormals: Telefónica Germany Holding GmbH, München). Sitz der Gesellschaft ist München.

Das aktuelle Leistungsspektrum der Gesellschaft umfasst im Wesentlichen Callcenter-Aktivitäten und wird überwiegend im Rahmen eines Service Level Agreements mit der OHG geregelt.

Seit der Übernahme des Callcenter-Geschäfts der HanseNet Telekommunikation GmbH, Hamburg, wickelt die Gesellschaft am Standort Rostock das Callcenter-Geschehen für die Mobilfunk- und DSL-Kunden der Telefónica Deutschland-Group im Serviceverfahren ab.

In 2014 beinhaltete das Callcenter-Geschäft die Aufgabenbereiche Ordermanagement, Commercial Care, Technical Care, Inhouse Dunning, Online Telesales und Retention Service und Business Fixnet.

Das Ordermanagement Rostock verantwortet den Endkundenprozess zwischen Auftragserteilung und technischer Aktivierung. Weitere Aufgaben sind die Abwicklung von Kündigungs- und Stornierungsprozessen sowie die Aktivierung/Deaktivierung von o2-Aufträgen. Das Ordermanagement Rostock ist zentrale Prüfinstanz für Kundenvorfälle mit Auswirkungen auf das ALICE - Kundenportfolio.

Commercial Care Rostock bearbeitet neben den telefonischen Inbound-Services auch die Kanäle Chat DSL, E-Mail DSL und MPOC (Mobile Postpaid Care) sowie DSL Beschwerdefälle. Mit diesem breiten Spektrum an Fachkompetenz wird eine große Flexibilität geboten, um zeitnah auf Ressourcenengpässe reagieren zu können. Den Kunden werden DSL- und Mobilfunkdienstleistungen angeboten. Die Themengebiete umfassen unter anderem Rechnungsanfragen, Tarifwechsel, Umzüge, Bestellungen, Tarifinformationen, Kündigungen sowie Statusanfragen.

Technical Care Rostock bearbeitet sämtliche technische Anfragen zum alten Telefonica o2 DSL und dem ehemaligen HanseNet DSL. Die Unterstützung erfolgt telefonisch und per Email, Brief oder Fax. Im März 2015 startet die Serviceleistung über den Chat Kanal.

Darüber hinaus werden seit 2014 in der Activation Care Rostock alle Kundenanfragen innerhalb des DSL Aktivierungszeitraums aus den Customer Service Perspektiven Technical Care, Commercial Care und Activations Services bearbeitet.

Das Inhouse Dunning Team steht für ein Telefónica deutschlandweites, kundenorientiertes Mahnwesen.

Der Bereich Online Telesales und Retention Service in Rostock betreut Bestandskunden, die ein Kündigungsanliegen mündlich oder schriftlich kommuniziert haben. Ziel ist es die Kündigung abzuwenden, den Kunden zu halten und weiterhin an das Unternehmen zu binden.

Das Business Fixnet Team in Rostock betreut technische und vor allem kaufmännische Anfragen von Businesskunden mit Festnetz Produkten.

Ertragslage und Umsatzentwicklung

Die Gesellschaft erwirtschaftete, entsprechend den Erwartungen aus dem Vorjahr, im Geschäftsjahr 2014 Umsatzerlöse in Höhe von TEUR 18.846 (Vorjahr: TEUR 18.808), was einem moderaten Anstieg von 0,2 % entspricht. Die Umsatzerlöse resultieren im Wesentlichen aus Callcenter Serviceleistungen.

Das negative Betriebsergebnis beläuft sich im Berichtszeitraum auf TEUR 5.729 (Vorjahr: positives Betriebsergebnis in Höhe von TEUR 3.392). Der Rückgang resultiert im Wesentlichen aus Wertberichtigungen auf Forderungsbestände in Höhe von TEUR 6.353, sowie aus einem Anstieg der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um TEUR 1.482, im Zusammenhang mit Fremdarbeiten im Callcenter-Geschäft.

Die Gesellschaft erwirtschaftete im abgelaufenen Geschäftsjahr einen Jahresfehlbetrag vor Verlustübernahme in Höhe von TEUR 6.664 (Vorjahr: Jahresüberschuss vor Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 2.380). Der Rückgang resultiert im Wesentlichen aus den zuvor genannten gestiegenen sonstigen betrieblichen Aufwendungen in Höhe von TEUR 14.344 (Vorjahr: TEUR 6.863).

Der Verlust wird auf Basis des bestehenden Ergebnisabführungsvertrags von der Telefónica Germany 1. Beteiligungsgesellschaft mbH, München, übernommen.

¹ Die Zahlen im Lagebericht wurden nach etablierten kaufmännischen Grundsätzen gerundet. Additionen der Zahlenangaben können daher zu anderen als den ebenfalls in der Tabelle dargestellten Summen führen

Die wesentlichen Gewinn- und Verlustwerte stellen sich im Einzelnen wie folgt dar:

Die sonstigen betrieblichen Erträge betragen zum Jahresende TEUR 130 (Vorjahr: TEUR 2.001). Der vergleichsweise hohe Vorjahreswert resultierte im Wesentlichen aus einer Auflösung von Wertberichtigungen.

Der Personalaufwand in Höhe von TEUR 9.678 entspricht annähernd dem Vorjahreswert in Höhe von TEUR 9.647. Hierbei wurde eine leicht rückläufige Mitarbeiterzahl durch im Geschäftsjahr stattgefundene tarifliche Lohnerhöhungen größtenteils kompensiert.

Die Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände und Sachanlagen waren nahezu unverändert. Entsprechend dem Vorjahr entfielen TEUR 542 auf die Abschreibung des Geschäfts- oder Firmenwertes.

Der zuvor beschriebene Anstieg der sonstigen betrieblichen Aufwendungen um TEUR 7.481 wurde teilweise kompensiert durch eine Veränderung bei sonstigen Einzelposten.

Auf Basis der dargestellten Entwicklungen hat die Gesellschaft entgegen den Erwartungen aus dem Vorjahr ein negatives Betriebsergebnis in Höhe von TEUR 5.729 erwirtschaftet.

Finanzlage

Die Veränderung des Finanzmittelfonds sowie die dafür ursächlichen Mittelbewegungen werden anhand der nachfolgenden Kapitalflussrechnung aufgezeigt.

Die als Forderung gegen verbundene Unternehmen ausgewiesen Forderungen aus dem Cash-Pooling Verfahren mit der Telfisa Global B.V., Amsterdam, Niederlande, werden dem Cashflow aus Finanzierungstätigkeit zugeordnet.

Insgesamt verfügt die TGCS zum 31. Dezember 2014 über nicht genutzte Kreditlinien in Höhe von rund TEUR 1.000 (unverändert zum Vorjahr).

Die TGCS erzielte im Geschäftsjahr 2014 einen negativen Cashflow aus laufender Geschäftstätigkeit in Höhe von TEUR 4.552 (Vorjahr: positiver Cashflow in Höhe von TEUR 278.829). Die Entwicklung resultiert im Wesentlichen aus der Abnahme der Forderungen aus der Ergebnisabführung sowie aus der Abnahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen aufgrund von Wertberichtigungen in Höhe von TEUR 6.353.

Der positive Cashflow aus Investitionstätigkeit in Höhe von TEUR 3.978 (Vorjahr: negativer Cashflow in Höhe von TEUR 9.012) resultiert aus Zins- und Tilgungszahlungen in Höhe von TEUR 4.003 (Vorjahr: TEUR 0) aus dem an die Telefónica Germany GmbH & Co. OHG, München, ausgereichten Darlehen. Darüber hinaus sind Investitionen in das Sachanlagevermögen in Höhe von TEUR 25 (Vorjahr: TEUR 8) enthalten.

Der positive Cashflow aus Finanzierungstätigkeit betrug im Geschäftsjahr 2014 TEUR 574 (Vorjahr: negativer Cashflow in Höhe von TEUR 269.899). Die Veränderung im Cashflow aus Finanzierungstätigkeit resultiert im Wesentlichen aus vergleichsweise geringeren Auszahlungen aus Ergebnisabführung in Höhe von TEUR 2.380 (Vorjahr: TEUR 276.608), sowie aus der Abnahme des Forderungsbestandes aus Cash-Pooling gegenüber der Telfisa Global B.V., Amsterdam, Niederlande.

Vermögenslage

Das Geschäftsjahr der Telefónica Germany Customer Services GmbH, München, umfasst den Zeitraum vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2014. Die wesentlichen Geschäftszahlen im Vergleich zur vorherigen Berichtsperiode stellen sich wie folgt dar:

Die Entwicklung der Aktiva stellt sich wie folgt dar:

Die Reduktion bei immateriellen Vermögensgegenständen und Sachanlagen resultiert aus Abschreibungen. Bestandteile und die Entwicklung des Anlagevermögens sind im Anlagenspiegel detailliert dargestellt. Der Anlagenspiegel ist dem Anhang als Anlage beigefügt.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen betragen zum 31. Dezember 2014 TEUR 1.568 (Vorjahr: TEUR 8.224). Der Rückgang resultiert im Wesentlichen aus Wertberichtigungen in Höhe von TEUR 6.353.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 16.954 (Vorjahr: TEUR 16.719) umfassen wie im Vorjahr im Wesentlichen ein an die Telefónica Germany GmbH & Co. OHG, München, ausgereichtes Darlehen, das in 2014 teilweise zurückgezahlt wurde. Das Darlehen hat zum 31. Dezember 2014 einen Nominalbetrag in Höhe von TEUR 5.000 (Vorjahr: TEUR 9.000). Die Gesamtforderung aus Darlehen und ausstehenden Zinsen beträgt zum 31. Dezember 2014 TEUR 5.001 (Vorjahr: TEUR 9.004). Daneben besteht eine Forderung gegenüber der Telefónica Germany 1. Beteiligungsgesellschaft mbH, München in Höhe von TEUR 6.664 (Vorjahr: TEUR 0) aus der Verlustübernahme des Periodenergebnisses für das Geschäftsjahr 2014. Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen aus dem Lieferungs- und Leistungsverkehr sind in der Berichtsperiode im Vergleich zur Vorperiode um 8,9 % auf TEUR 3.274 gestiegen. Darüber hinaus sind zum 31. Dezember 2014 die Forderungen aus dem Cash-Pooling gegenüber der Telfisa Global B.V., Amsterdam, Niederlande, im Vergleich zur Vorperiode um 62,7 % auf TEUR 1.755 gesunken.

Die sonstigen Vermögensgegenstände in Höhe von TEUR 40 (Vorjahr: TEUR 47) enthalten im Wesentlichen Steuerforderungen, die in der Berichtsperiode im Vergleich zur Vorperiode konstant geblieben sind (TEUR 26).

Die Entwicklung der Passiva stellt sich wie folgt dar:

Der geringfügige Anstieg der Rückstellungen von TEUR 2.012 in 2013 auf TEUR 2.708 in 2014 resultiert im Wesentlichen aus einem vergleichsweise höheren Bestand an ausstehenden Eingangsrechnungen in Höhe von TEUR 1.669 (Vorjahr: TEUR 1.378), sowie höheren Rückstellungen für den Personalbereich in Höhe von TEUR 1.039 (Vorjahr: TEUR 635).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 145 (Vorjahr: TEUR 8.606) bestehen gegenüber der Telefónica Germany GmbH & Co. OHG, München, und resultieren im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen. Im Vorjahr war ebenfalls eine Verbindlichkeit aus Ergebnisabführung gegenüber der Gesellschafterin in Höhe von TEUR 2.380 enthalten.

Investitionsanalyse

In 2014 sind keine wesentlichen Investitionen zu verzeichnen. Im Übrigen sei auf die Darstellung der Entwicklung des Anlagevermögens im Anlagenspiegel verwiesen.

Mitarbeiter

Zum 31. Dezember 2014 wurden 280 Mitarbeiter (Vorjahr: 292) beschäftigt.

Finanzielle Leistungsindikatoren

Durch die enge wirtschaftliche Verflechtung und Einbindung in die Telefónica Deutschland Holding AG, München, (im Folgenden auch "Telefónica Deutschland Group") unterliegt die TGCS analogen Leistungsindikatoren.

Zur Steuerung von strategischen und operativen Zielen und zur verbesserten Messung des Unternehmenserfolges wurden von der deutschen Konzernmuttergesellschaft, der Telefónica Deutschland Holding AG, München (im Folgenden "TDH AG"), Leistungskennzahlen (KPI) aufgestellt, die auch die Grundlage für die Steuerung der TGCS darstellen. Im Folgenden sind die für TGCS wesentlichen finanzbezogenen Leistungsindikatoren, die auch Bestandteil des Managementsystems und Wertmanagements der Telefónica Deutschland Group darstellen, zusammengefasst.

Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse gehören zu den wichtigsten Kennzahlen eines Unternehmens. Die TGCS generiert im Wesentlichen Umsatzerlöse aus der Weiterbelastung von Callcenter Serviceleistungen an andere Gruppengesellschaften.

OIBDA (Betriebsergebnis vor Abschreibungen)

Anhand des OIBDA wird die Ertragskraft des operativen Geschäfts gemessen. Das OIBDA als wesentliche Steuerungsgröße ermöglicht den Vergleich der operativen Leistung gegenüber anderen Konzernunternehmen sowie über einzelne Berichtsperioden.

Weiterführende Informationen zu Ergebnissen in 2014 finden sich im Abschnitt "Ertragslage und Umsatzentwicklung".

Chancen- und Risikobericht

Jede Geschäftstätigkeit birgt Risiken, die den Prozess der Zielfestlegung und Zielerfüllung beeinträchtigen können. Diese Risiken entstehen aus der Ungewissheit zukünftiger Ereignisse - häufig aufgrund unzureichender Informationen - und haben zur Folge, dass Zielvorgaben verfehlt werden können. Werden Risiken nicht erkannt und behandelt, können diese die erfolgreiche Entwicklung des Unternehmens gefährden. Um angemessen auf diese Tatsache reagieren zu können, hat die Unternehmensführung der Telefónica Deutschland Holding AG, München, einen Risikomanagementprozess eingeführt. Dieser soll sofortige und vollständige Transparenz im Hinblick auf neue oder Veränderungen an bestehenden Risiken gewährleisten. Die Gesellschaft ist dabei in das Risikomanagement der Telefónica Deutschland Holding AG, München, (Telefónica Deutschland Group) eingebunden.

Für den internen Gebrauch und das Reporting innerhalb der Telefónica Deutschland Group werden Risiken in Geschäftsrisiken, operationelle Risiken, finanzielle Risiken und sonstige (Globale) Risiken unterteilt.

Beschreibung des Risikomanagements (Strategie, Prozess und Organisation)

Das Risikomanagement ist fester Bestandteil der Entscheidungsprozesse bei der Telefónica Deutschland Holding AG, München, und somit auch bei der TGCS. Das Verfahren stellt sicher, dass Risikobewertungen in die Entscheidungsfindung einfließen und frühzeitig Maßnahmen zur Minderung und Bewältigung von Risiken ergriffen werden. Folglich ist die Bewertung, Kommunikation und Handhabung von Risiken Aufgabe aller Manager des Unternehmens.

Die Abteilung Risikomanagement der Telefónica Deutschland Holding AG, München, stellt das Risikoregister bereit, welches auch die TGCS abdeckt. Im Rahmen der Erstellung des Risikoregisters wird gewährleistet, dass gleichartige oder kumulativ wirkende Risiken aggregiert und damit einer ganzheitlichen Betrachtung zugeführt werden.

Beschreibung des Chancenmanagements

Die konsequente Nutzung von unternehmerischen Chancen bezüglich zukünftiger Umsatz- und OIBDA-Potenziale, sowie deren frühzeitige und kontinuierliche Identifizierung, Analyse und Steuerung sind eine wesentliche Aufgabe des Managements der TGCS.

Die beim Prozess für die strategische Zielsetzung ermittelten Chancen und Wachstumspotenziale werden im Rahmen eines jährlich stattfindenden Planungsprozesses in enger Zusammenarbeit mit den verbundenen Unternehmen priorisiert und daraus die jeweiligen strategischen Ziele abgeleitet. Zur Messung der strategischen Umsetzung werden auf Ebene der Geschäftsbereiche konkrete finanzielle Zielvorgaben in Form von finanzbezogenen Steuerungsgrößen (KPI) definiert.

Das Chancenmanagement ist wesentlicher Bestandteil des gesamten Prozesses für die strategische Zielsetzung. Es erfolgt sowohl im Rahmen der Budgeterstellung für die kommenden zwölf Monate als auch innerhalb der Mehrjahresplanung.

Chancen werden weder im Risikomanagementsystem erfasst noch quantifiziert.

Wesentliche Chancen und Risiken der TGCS

Da das Geschäft der Gesellschaft im Wesentlichen in der Erbringung von Callcenter-Diensten für die Telefónica Germany GmbH & Co. OHG, München, liegt, sind die Chancen sowie auch Risiken für die künftige Entwicklung abhängig von deren Geschäftspolitik sowie von der Marktentwicklung im Telekommunikationsbereich.

Die Umsatzerlöse der Gesellschaft werden im Callcenter-Geschäft hauptsächlich mit der Telefónica Germany GmbH & Co. OHG, München, generiert.

Nachtragsbericht - Ereignisse nach Abschluss des Geschäftsjahres

Nach Schluss des Geschäftsjahres ergaben sich keine nennenswerten Änderungen bei den Rahmenbedingungen. Weder änderte sich das wirtschaftliche Umfeld in einem Maße, dass es wesentliche Auswirkungen auf die Geschäftsaktivitäten hatte, noch stellte sich die Branchensituation wesentlich anders dar als zum 31. Dezember 2014. Die Möglichkeit einer Hebung von Synergien, sowie weitere mögliche Auswirkungen auf die TGCS aus der Übernahme von E-Plus durch die Telefónica Deutschland Holding AG, München, werden derzeit durch das Management geprüft. Telefónica Deutschland Holding AG, ist die Gesellschaft, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis von Unternehmen aufstellt, in den die TGCS einbezogen wird.

Prognosebericht 2015

Der Prognosebericht beschreibt die voraussichtliche Entwicklung der TGCS im Geschäftsjahr 2015. Der Bericht enthält Aussagen und Informationen über zukünftige Vorgänge. Vorausschauende Aussagen und Informationen beruhen auf Erwartungen und Annahmen des Unternehmens zum Zeitpunkt der Veröffentlichung dieses Lage- und Prognoseberichts, auf Basis von bekannten und unbekannten Chancen und Risiken. Der Unternehmenserfolg, die Geschäftsstrategie wie auch die Ergebnisse der Gesellschaft werden von vielfältigen Faktoren beeinflusst, die außerhalb des Einflussbereichs des Unternehmens liegen. Sollten Chancen oder Risiken eintreten oder Ungewissheiten Realität werden oder sollte sich erweisen, dass eine der zugrunde liegenden Annahmen nicht korrekt war, kann die tatsächliche Entwicklung der Gesellschaft sowohl positiv als auch negativ von den Erwartungen und Annahmen in den zukunftsgerichteten Aussagen und Informationen dieses Prognoseberichts abweichen. Darüber hinaus sind öffentlich verfügbare Prognosen zur Entwicklung der Gesamtwirtschaft und der Branche nur in dem Maße darzustellen, wie dies für das Verständnis der Aussagen zur voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns relevant ist. Sie dürfen nicht den Blick auf die Aussagen zur voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns beeinträchtigen.

Durch die enge wirtschaftliche Verflechtung der TGCS mit der Telefónica Deutschland Group unterliegt die Gesellschaft teilweise vergleichbaren Geschäfts- und Rahmenbedingungen sowie einem vergleichbaren regulatorischen Umfeld wie die Telefónica Deutschland Group. Daher wird für eine Beurteilung der künftigen Entwicklung der TGCS teilweise auf Prognosen zur Geschäftsentwicklung der Telefónica Deutschland Group abgestellt, die im Folgenden zusammengefasst dargestellt ist.

Wirtschaftlicher Ausblick für Deutschland

In 2015 erwarten die führenden Wirtschaftsforschungsinstitute eine Fortsetzung des Wirtschaftswachstums in Deutschland. Für das Gesamtjahr 2015 rechnen die Institute mit einem Wachstum des Bruttoinlandsproduktes von 1,4%. Die Konjunkturdynamik in Deutschland dürfte unter anderem von dem niedrigen Ölpreis und dem schwächeren Eurokurs profitieren. Der starke Fall des Ölpreises wirkt auf die deutsche Wirtschaft derzeit wie eine Steuersenkung für Unternehmen und Verbraucher. Bei den Unternehmen lassen die sinkenden Energiekosten die Gewinne steigen. Der private Konsum wird auch in 2015 eine wichtige Rolle für den prognostizierten Aufschwung der deutschen Wirtschaft spielen. Vor allem durch die gesunkenen Energiepreise sind unter anderem Heizöl und Benzin deutlich billiger geworden. Dies verschafft den privaten Haushalten deutlichen Spielraum für andere Anschaffungen.

Ein Risko für die Konsumkonjuktur bleibt nach wie vor eine etwaige Eskalation auf den internationalen Krisenherden und damit auch für die gesamte wirtschaftliche Entwicklung in Deutschland.

Für den Euroraum wird ein Anstieg der Wirtschaftsleistung um 1,1 % in 2015 vorausgesagt.

Tabelle BIP-Entwicklung 2013-2015 - Deutschland und Euroraum

(Quelle: Gfk Konsumklima Dezember 2014/Januar 2015; FocusEconomics Consensus Forecast Euro Area Feb 2015)

Die Marktentwicklung in Deutschland, einem der größten Telekommunikationsmärkte in Europa, wird weiterhin von einer steigenden Kundennachfrage im Mobilfunk und Festnetz nach Breitband- und Datendiensten getrieben werden. Der Boom bei Smartphones und Tablets sowie eine steigende Nachfrage nach LTE treiben das Wachstum bei den mobilen Datendiensten. So wird der Markt für mobiles Internet bald das mobile Telefonieren als wichtigsten Umsatzbringer für deutsche Mobilfunkanbieter ablösen. Gleichzeitig wird sich durch weiteren Preisdruck sowie geändertes Kundenverhalten der Negativtrend bei mobiler Sprache und SMS fortsetzen. Es wird erwartet, dass der Markt für Mobilfunkdienstleistungen in Deutschland insgesamt in den nächsten Jahren einen Rückgang von rund 2 % jährlich bis 2016 im Umsatz aus Mobilfunkdienstleistungen aufweisen wird.

Der zunehmende Bedarf der Kunden nach höheren Verbindungsgeschwindigkeiten in Mobilfunk- und Festnetzen, wie auch die Nachfrage nach konvergenten Lösungen wird dennoch ein Wachstumstreiber sein.

(Quelle: Unternehmensdaten, Analysys Mason)

Deutschland hat sich in 2014 als einer der attraktivsten Telekommunikationsmärkte in Europa erwiesen, insbesondere in Bezug auf die Monetarisierung des mobilen Datengeschäfts. In diesem neuen Umfeld spielt die Verbesserung der Servicequalität eine entscheidende Rolle, um den zunehmend digitalen Lebensstil der Kunden zu vereinfachen.

Erwartungen der TGCS

Durch die enge wirtschaftliche Verflechtung der TGCS mit der Telefónica Deutschland Group unterliegt die Gesellschaft teilweise vergleichbaren Geschäfts- und Rahmenbedingungen sowie einem vergleichbaren regulatorischen Umfeld wie die Telefónica Deutschland Group. Daher wird für eine Beurteilung der künftigen Entwicklung der TGCS teilweise auf Prognosen zur Geschäftsentwicklung der Telefónica Deutschland Group abgestellt, wie im Folgenden zusammengefasst dargestellt.

Der Zusammenschluss von Telefónica Deutschland Group und der E-Plus Gruppe mit Wirkung zum 1. Oktober 2014 wird von der Telefónica Deutschland Group als der wichtigste Katalysator für Veränderungen in einem ausgewogeneren Markt - mit konkreten Vorteilen für Kunden und Aktionäre gesehen.

Im Einklang mit der Vision der Telefónica Deutschland Group, das führende Telekommunikationsunternehmen in Deutschland zu werden, wird sich der Fokus in 2015 noch stärker auf die Entwicklung der Kundenbasis konzentrieren. Die Telefónica Deutschland Group wird ihren Kunden und Partnern weiterhin das beste Preis-Leistungs-Verhältnis bieten und den Schwerpunkt auf der Daten-Monetarisierung beibehalten. Daher wird erwartet, dass die Umsatzerlöse aus Mobilfunkdienstleistungen in 2015 gegenüber dem kombinierten Vorjahreswert 2014 weitestgehend unverändert bleiben. Das Festnetzgeschäft spielt gemäß Telefónica Deutschland Group weiterhin eine wichtige Rolle, getragen von einer stärkeren Nachfrage nach Highspeed-Zugängen und flexiblen Angeboten, die den digitalen Lebensstil der Kunden ermöglichen.

Die Telefónica Deutschland Group rechnet damit, das OIBDA vor Sondereffekten durch die Realisierung von Synergien aus der Integration der Organisationen, erste Projekte zum Zusammenschluss der Netze, die Fokussierung auf Operational Excellence, die Größenvorteile des Unternehmens und einen höheren Beitrag des mobilen Datengeschäfts in 2015 schrittweise zu steigern. Es wird erwartet, dass sich das Betriebsergebnis vor Abschreibungen (OIBDA) vor Sondereffekten gegenüber dem kombinierten Vorjahreswert erhöht.

² Kombinierte Zahlen für 2013 und 2014 basieren gemäß Telefónica Deutschland Group auf Schätzungen und sind das Ergebnis aus Aggregierung und anschliessender Konsolidierung der Finanzdaten der Telefónica Deutschland Group und der E-Plus Gruppe unter Anwendung der Telefónica Deutschland Group Bilanzierungsrichtlinien. Darüber hinaus sind gemäß Telefónica Deutschland Group die kombinierten Zahlen um wesentliche Sondereffekte wie Kapitalerträge oder Restrukturierungskosten, die auf Schätzungen des Telefónica Deutschland Managements basieren und welche als vergleichbare Basis als aussagekräftig gehalten werden, angepasst. Die Kombinierten Finanzdaten sind gemäß Telefónica Deutschland Group nicht notwendigerweise indikativ für ein Resultat, dass sich ergeben hätte falls das Unternehmen während des präsentierten Jahres alleinstehend gewesen wäre, und auch nicht für zukünftige Ergebnisse des Unternehmens. Die Präsentation der kombinierten Finanzinformationen beruht dabei auf bestimmten Annahmen und ist nur illustrativ gedacht. Die kombinierten Informationen beschreiben gemäß Telefónica Deutschland Group eine hypothetische Situation, und deshalb auf Grund ihrer Natur, spiegelt deren Präsentation nicht die eigentlichen Resultate der Geschäftstätigkeiten wieder. Das angenommene Datum der Akquisition ist der Anfang des Kalenderjahres 2014.

Auf Basis der bereits erläuterten Chancen und Risiken für die TGCS und unter Berücksichtigung der strategischen Ausrichtung, sowie der erwarteten Geschäftsentwicklung im Konzernverbund erwartet die TGCS für das Geschäftsjahr 2015 relativ stabile Umsatzerlöse bei einem stagnierenden bis leicht steigenden Betriebsergebnis vor Abschreibungen.

Verdichtende Gesamtaussage Geschäftsführung

Unter Berücksichtigung des Sondereffektes aus der Wertberichtigung auf Forderungsbestände in Höhe von TEUR 6.353 werden Lage und Entwicklung der Gesellschaft insgesamt als günstig beurteilt.

Das Callcenter-Geschäft hat sich im Geschäftsjahr 2014 erwartungsgemäß positiv entwickelt und wird sich voraussichtlich im Rahmen der Markttrends in der Telekommunikations- Branche weiterhin leicht erhöhen. Vor diesem Hintergrund erwarten wir für den Prognosezeitraum 2015 eine im Vergleich zum Vorjahr stabile bis leicht positive Ergebnisentwicklung.

Größere Investitionen im Geschäftsjahr 2015 sind zum jetzigen Zeitpunkt nicht geplant. Der Mitarbeiterstamm wird grundsätzlich beibehalten.