TRICON Management GmbH

fw Management UG (haftungsbeschränkt)

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

Bilanz

Anhang

Vorliegender Jahresabschluss der fw management UG (haftungsbeschränkt) zum 31.12.2011 wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu den handelsrechtlichen Bestimmungen wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Sofern hierfür ein Wahlrecht besteht, werden Angaben im Anhang und nicht der Bilanz oder Gewinn- oder Verlustrechnung gemacht.

Gemäß § 264 Absatz 1 Satz 3 HGB wurde auf die Aufstellung eines Lageberichtes verzichtet.

Bei der Gesellschaft handelt es sich gem. § 267 HGB um eine kleine Kapitalgesellschaft.
  

a. Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gewählt.



1. Aussagen zur der Form des Jahresabschlusses
  

a. Abweichungen gegenüber dem Vorjahr bei der Darstellung

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen beibehalten werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.


2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
  

b. Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

  

c. Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

  

d. Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

  

e. Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410 wurden im Jahr des Zugangs sofort abgeschrieben.

  

f. Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Gegenüber den Gesellschaftern bestehen folgende Verbindlichkeiten in Höhe von 2.313,64 €.

g. Sonstige Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert angesetzt.

  

h. Die ausgewiesenen Kassen- und Banksalden stimmen mit den Salden lt. Kontoauszüge zum Bilanzstichtag überein.

  

i. Die Rechnungsabgrenzungsposten wurden zum Nennwert angesetzt.

  

j. Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt. Dabei wurden die voraussichtlichen Kostensteigerungen bis zum jeweiligen Erfüllungstag berücksichtigt. Soweit die Restlaufzeit von Rückstellung am Bilanzstichtag mehr als ein Jahr betrug, erfolgte eine Abzinsung nach § 253 Abs. 2 Satz 1 HGB. Für die Abzinsung des Erfüllungsbetrages wurden die von der Deutschen Bundesbank veröffentlichten Abzinsungszinssätze verwendet.



k. Die Steuerrückstellungen betreffen die Steuern für das laufende Geschäftsjahr.


k) Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.
  

l. Haftungsverhältnisse gem. § 251 HGB außerhalb der Bilanz waren nicht auszuweisen.




3. Angaben zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung
  

a. Aktive latente Steuern

Der nach der Steuerbilanz sich ergebende Steueraufwand entspricht dem Ergebnis der Handelsbilanz. Die Steuerbilanz zeigt einen gleichen Gewinn.

Von der Möglichkeit einen Aktivposten für latente Steuererträge zu bilden wurde kein Gebrauch gemacht.


b. Passive latente Steuern

Der sich nach der Steuerbilanz ergebende Steueraufwand entspricht dem Ergebnis der Handelsbilanz.

Von der Möglichkeit einen Passivposten für latente Steuererträge zu bilden wurde kein Gebrauch gemacht.
  

c. Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt Euro 0,00.
Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden.

4. Ergebnisverwendung

Der Jahresabschluss wurde nach teilweiser Gewinnverwendung aufgestellt.
  

a. Weitere Daten

Der Jahresabschluss wurde von der Gesellschafterversammlung am 17.09.2012 festgestellt.

5. Verbesserung des Einblicks in die Vermögens-, Finanz- und Ertragslage

Die nachfolgenden, zusätzlichen Angaben sind bei der Beurteilung der wirtschaftlichen Lage zu beachten:
  

a. Angaben zur Geschäftsführung

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:

Herr Fabian Freundl., Geschäftsführer
Herr Hartmut Wollstadt, Geschäftsführer
  

b. Angaben betreffend die Gesellschafter

Angaben zu Ausleihungen, Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern (§ 42 Abs. 3 GmbHG / § 264c Abs. 1 HGB):
  

Die Angaben beinhalten nicht diejenigen Beträge, die den Geschäftsführern zuzurechnen sind.

Rangrücktrittserklärung:

Die Gesellschaft ist zu Buchwerten überschuldet. Zahlungsunfähigkeit liegt nicht vor.

Die Gesellschafter Herr Fabian Freundl und Herr Hartmut Wollstadt treten Ihre For-derungen hinter alle anderen Gläubiger im Rang zu

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 17.09.2012 festgestellt.