HEB Service GmbH

HEB Service GmbH

Hagen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

I. ALLGEMEINE ERLÄUTERUNGEN ZUM JAHRESABSCHLUSS

Die HEB Service GmbH hat ihren Sitz in Hagen und ist eingetragen in das Handelsregister des Amtsgerichts Hagen unter HRB 7475.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag 31. Dezember 2023 die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 sowie der Lagebericht für das Geschäftsjahr 2023 der HEB Service GmbH, Hagen, sind gemäß § 11 Abs. 1 des Gesellschaftsvertrages nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden, einschlägigen Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 242 ff. und §§ 264 ff. HGB) aufgestellt worden.

Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des GmbH-Gesetzes beachtet.

Die gesetzlichen Gliederungsschemata wurden unverändert angewandt, mögliche Zusammenfassungen nach § 265 Abs. 7 HGB wurden nicht vorgenommen.

II. BILANZIERUNGS- UND BEWERTUNGSMETHODEN

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt. Den in den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen enthaltenen Risiken wird durch Bildung angemessen dotierter Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Kassenbestände und Guthaben bei Kreditinstituten werden zu Nennwerten bilanziert.

Das Eigenkapital wird zum Nennwert bilanziert.

Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind mit dem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag bewertet (§ 253 Abs. 1 Nr. 2 HGB). Die sonstigen Rückstellungen haben eine Laufzeit von bis zu einem Jahr.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

III. ERLÄUTERUNGEN ZU DEN POSTEN DER BILANZ UND DER GEWINN- UND VERLUSTRECHNUNG

1. Umlaufvermögen

Sämtliche ausgewiesene Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen i. H. v. TEUR 771 (Vorjahr: TEUR 599) beinhalten ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen die Gesellschafterin HEB GmbH Hagener Entsorgungsbetrieb, Hagen.

2. Verbindlichkeiten

Sämtliche ausgewiesenen Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit von unter einem Jahr und sind nicht gesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten i. H. v. TEUR 2.011 (Vorjahr: TEUR 1.891) sonstige Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin HEB GmbH Hagener Entsorgungsbetrieb, Hagen.

IV. ERGÄNZENDE ANGABEN

1. Geschäftsführung

Im Geschäftsjahr gehörten der Geschäftsführung an:

Herr Uwe Unterseher-Herold (Ingenieur), Waltrop (Geschäftsführer der HEB GmbH Hagener Entsorgungsbetrieb, Hagen), bis 31. März 2023

Herr Monßen-Wackerbeck (Dipl.-Kaufmann), Remscheid (Geschäftsführer der Hagener Versorgungs- und Verkehrs-GmbH (HVG), Hagen), ab 01. April 2023.

Die Geschäftsführer haben im abgelaufenen Geschäftsjahr von der Gesellschaft keine Bezüge erhalten.

2. Anzahl der Arbeitnehmer

In der Gesellschaft waren im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Arbeitnehmer beschäftigt.

3. Haftungsverhältnisse

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB bestanden nicht.

4. Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die HEB Service GmbH, Hagen, hat mit der Gesellschafterin HEB GmbH Hagener Entsorgungsbetrieb, Hagen, (verbundenes Unternehmen) am 20. November 2017 einen unbefristeten Betriebsführungsvertrag abgeschlossen. Das Betriebsführungsentgelt wird jährlich neu ermittelt. Gemäß dem Wirtschaftsplan für das Geschäftsjahr 2024 beläuft es sich auf TEUR 8.259.

Darüber hinaus hat die Gesellschaft einen Pachtvertrag mit der HUI GmbH Hagener Umweltservice- und Investitionsgesellschaft, Hagen, für ein Grundstück an der Straße am "Am Pfannenofen" nebst aufstehender Gebäude (insbesondere der Müllverbrennungsanlage Hagen sowie einem Verwaltungsgebäude) abgeschlossen. Neben der Grundstücks- bzw. Anlagenpacht beinhaltet der Pachtvertrag die Lieferung der für den Anlagenbetrieb benötigten Energie. Er hat eine Laufzeit von 15 Jahren bzw. bis zum bis 31. Dezember 2032 und kann mit einer Frist von acht Monaten zum Ende eines Kalenderjahres gekündigt werden.

Mit Änderungsvertrag vom 28. Februar 2022 wurde eine Anpassung des Pachtvertrages hinsichtlich des abzurechnenden Pachtzinses bzw. des darin enthaltenen Energielieferpreises ab dem Geschäftsjahr 2023 vereinbart. So beläuft sich der jährliche Pachtaufwand ab dem Geschäftsjahr 2023 auf TEUR 5.865, der Energieaufwand auf TEUR 1.200.

5. Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft ist eine 100 %ige Tochtergesellschaft der HEB GmbH Hagener Entsorgungsbetrieb, Hagen. Zwischen beiden Gesellschaften ist ein Gewinnabführungsvertrag geschlossen worden.

An der HEB GmbH Hagener Entsorgungsbetrieb, Hagen, ist die Hagener Versorgungs- und Verkehrs-GmbH, Hagen, eingetragen in das Handelsregister des Amtsgerichts Hagen unter HRB 264, mit 51,02 % beteiligt. Die HVG stellt für den größten und kleinsten Kreis von Unternehmen einen Konzernabschluss auf, der im Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

    Markus Monßen-Wackerbeck                                                   

               Geschäftsführer      

Der Jahresabschluss wurde am 03.07.2024 durch die Gesellschafterversammlung festgestellt.