AKTIV BAU GmbH
Duisburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz per
31.12.2021 handelsrechtlich
AKTIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
|
|
|
| I. Sachanlagen |
|
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| 1. Andere Anlagen, |
|
|
|
| Betriebs und
Geschäftsausstattung |
143.590,00 |
|
44.564,00 |
| ** |
|
143.590,00 |
44.564,00 |
| * Anlagevermögen
gesamt |
143.590,00 |
|
44.564,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
|
|
| I. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
|
|
| 1. Forderungen aus
Lieferung und Leistungen |
|
|
|
| Forderungen
Liefer./Leist. |
1.080.153,01 |
|
1.234.675,26 |
| *** |
1.080.153,01 |
|
1.234.675,26 |
| 2. Sonstige
Vermögensgegenstände |
|
|
|
| Gewerbesteuer |
4.270,00 |
|
8.217,00 |
|
Körperschaftsteuer |
3.720,00 |
|
3.720,00 |
| Umsatzsteuer |
9.057,06 |
|
54.230,01 |
| Umsatzsteuer laufendes
Jahr |
55.235,75 |
|
|
| Andere
Vermögensgegenstände |
474.162,31 |
|
421.947,26 |
| *** |
546.445,12 |
|
488.114,27 |
| ** |
|
1.626.598,13 |
1.722.789,53 |
| II. Kassenbestand,
Bundesbankguthaben,Guthaben bei Kreditinstituten und
Schecks |
393.902,22 |
393.902,22 |
395.389,03 |
| * Umlaufvermögen
gesamt |
2.020.500,35 |
|
2.118.178,56 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
|
|
|
| *
Rechnungsabgrenzungsposten gesamt |
|
|
5.253,06 |
| Bilanzsumme |
|
2.164.090,35 |
2.167.995,62 |
PASSIVA
|
|
Geschäftsjahr |
Vorjahr |
|
EUR |
EUR |
EUR |
| A. Eigenkapital |
|
|
|
| I. Gezeichnetes
Kapital |
25.000,00 |
|
25.000,00 |
| Nicht eingeforderte
ausstehende Einlagen |
-8.750,00 |
|
-8.750,00 |
| ** Eingefordertes
Kapital |
|
16.250,00 |
16.250,00 |
| II. Gewinn- /
Verlustvortrag |
347.310,67 |
347.310,67 |
275.784,44 |
| III.
Jahresüberschuss/-fehlbetrag |
75.938,82 |
75.938,82 |
71.526,23 |
| * Summe
Eigenkapital |
439.499,49 |
|
363.560,67 |
| B.
Rückstellungen |
|
|
|
| 1.
Steuerrückstellungen |
|
|
9.631,00 |
| 2. Sonstige
Rückstellungen |
280.572,85 |
|
241.870,28 |
| * Rückstellungen
gesamt |
280.572,85 |
280.572,85 |
251.501,28 |
| C.
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| 1. Verbindlichkeiten
gegenüber Kreditinstituten |
800.000,00 |
|
800.000,00 |
| 2. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen und Leistungen |
|
|
|
| Verbindlichkeiten
Liefer./Leist. |
381.272,04 |
|
555.724,10 |
| *** |
381.272,04 |
|
555.724,10 |
| 3. Sonstige
Verbindlichkeiten |
|
|
|
| Im Rahmen der sozialen
Sicherheit |
47.371,95 |
|
17.568,62 |
| Umsatzsteuer |
4.215,52 |
|
|
| Umsatzsteuer laufendes
Jahr |
|
|
37.874,05 |
| Andere Steuern |
5.951,52 |
|
5.454,86 |
| Andere
Verbindlichkeiten |
205.206,98 |
|
136.312,04 |
| *** |
262.745,97 |
|
197.209,57 |
| * Verbindlichkeiten
gesamt |
1.444.018,01 |
1.444.018,01 |
1.552.933,67 |
| Bilanzsumme |
|
2.164.090,35 |
2.167.995,62 |
Registergericht Duisburg
Handelsregister HRB 28278
Anhang
gemäß § 284 ff HGB für das
Geschäftsjahr vom 1. Januar 2021 bis 31. Dezember
2021
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im
Sinne des § 267 Abs. 1 Handelsgesetzbuch (HGB) und
damit nicht prüfungspflichtig nach § 316 Abs. 1
HGB. Sie ist nach § 238 HGB zur Buchführung
verpflichtet.
Der Jahresabschluss (§ 264 HGB) zum 31. Dezember
2021 wurde nach den Vorschriften der § 242 - §
256 des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu
diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes
zu beachten. Ein Lagebericht braucht nicht aufgestellt
werden (§ 264 HGB).
Der Jahresabschluss ist ordnungsgemäß aus den
Büchern der Gesellschaft entwickelt.
Die Wertansätze in der Bilanz sowie die Gliederung
der Bilanz und der Gewinn- und Verlustrechnung entsprechen
den gesetzlichen Vorschriften und den Grundsätzen
ordnungsmäßiger Buchführung.
Die Erleichterungen nach § 274a HGB wurden in
Anspruch genommen. Die Bilanz wurde nach § 266 Abs. 1
Satz 3 HGB in der für kleine Kapitalgesellschaften
erlaubten verkürzten Form aufgestellt; bei der Gewinn-
und Verlustrechnung wurden die
größenabhängigen Erleichterungen nach
§ 276 HGB berücksichtigt.
Gemäß § 265 Abs. 2 HGB ist in der Bilanz
sowie in der Gewinn- und Verlustrechnung zu jedem Posten
der entsprechende Betrag des vorhergehenden
Geschäftsjahres angegeben.
Für die Berichterstattung im Anhang wurden die in
§ 288 Satz 1 HGB aufgeführten Erleichterungen in
Anspruch genommen.
II. Angaben zu Bilanzierungs- und
Bewertungsmethoden
Für die Erstellung des Jahresabschlusses waren die
nachfolgenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
maßgebend:
Die immateriellen Vermögensgegenstände und das
Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt und - soweit abnutzbar - um
planmäßige Abschreibungen vermindert. Die
Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen
Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände
berechnet.
Geringwertige Vermögensgegenstände des
Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 800,00
werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben.
Die Vorräte wurden vom Geschäftsführer
der Gesellschaft körperlich aufgenommen und mit ihren
Anschaffungskosten bewertet.
Forderungen werden mit ihren Nennwerten aktiviert.
Allen risikobehafteten Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen wird durch Bildung
angemessener Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen;
das allgemeine Kreditrisiko ist durch pauschale
Abschläge berücksichtigt.
Rückstellungen werden nach dem Grundsatz der
vernünftigen kaufmännischen Beurteilung in
Höhe des voraussichtlich anfallenden
Erfüllungsbetrages gebildet.
Verbindlichkeiten werden mit ihrem Erfüllungsbetrag
bilanziert.
Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des
Unternehmens ausgegangen, welche weder aus rechtlichen noch
aus tatsächlichen Verhältnissen gefährdet
erscheint (Going concern Prinzip § 252 HGB).
III. Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich aus
dem Anlagenverzeichnis.
Der Kassenbestand wurde durch das Kassenbuch
nachgewiesen. Die Banksalden stimmen mit den
Kontoauszügen überein.
Alle Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von
weniger als fünf Jahren. Durch Grundpfandrechte sind
keine Verbindlichkeiten gesichert.
Es bestehen keine Forderungen und Verbindlichkeiten an
Mitglieder des Geschäftsführungsorgans und an
Gesellschaftern.
Haftungsverhältnisse bestehen keine.
Über den Bilanzstichtag hinaus bestehen sonstige
finanzielle Verpflichtungen aus Miet- Pachtund
Leasingverträgen sowie aus Arbeitsverträgen.
Außerdem bestehen Liefer- und oder
Leistungsverpflichtungen aufgrund von
Werkverträgen.
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren nach § 275 HGB angewandt. Die
Aufgliederung der einzelnen Posten ist in den
Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung
dokumentiert.
Es wurden durchschnittlich 80 Arbeitnehmer im
Berichtsjahr beschäftigt.
V. Sonstige Angaben
Die Geschäftsführung wurde während des
Berichtsjahres von Herrn Esmihat Suljkuvic
ausgeübt.
Der Geschäftsführer ist gemäß
Gesellschaftsvertrag und Geschäftsführervertrag
von den Beschränkungen des § 181 BGB befreit.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember
2021 wird angenommen und bestätigt.
Duisburg, den 24. März
2023
GmbH
-Geschäftsführung-
Esmihat
Suljkovic
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