ProLog Beteiligungsgesellschaft mbH

ProLog Beteiligungsgesellschaft mbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.12.2023 bis zum 30.11.2024

Bilanz zum 30. November 2024

Aktiva

Passiva

Anhang für das Geschäftsjahr 01.12.2023 bis 30.11.2024

I. Allgemeine Angaben

Die ProLog Beteiligungsgesellschaft mbH hat ihren Sitz in Düsseldorf und ist eingetragen in das Handelsregister beim Amtsgericht Düsseldorf (Registernummer HRB 29130).

Der Jahresabschluss der Gesellschaft für das Geschäftsjahr 2023 / 2024 wurde unter Beachtung der deutschen handelsrechtlichen Rechnungslegungsvorschriften sowie nach den ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Der Jahresabschluss auf den 30.11.2024 wurde nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches für Kapitalgesellschaften aufgestellt. Bei der Gesellschaft handelt es sich um eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB. Die Gliederung der Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB, wobei das Gliederungsschema der Gewinn- und Verlustrechnung wegen der Besonderheiten einer Holdinggesellschaft nach § 265 Abs. 6 HGB geändert wurde.

II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung der unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Beteiligungen erfolgt gemäß § 253 Abs. 1 HGB zu Anschaffungskosten; Wertberichtigungen wegen voraussichtlich dauerhafter Wertminderung werden berücksichtigt. Im Berichtsjahr wurden Abschreibungen auf Finanzanlagen aufgrund voraussichtlich dauerhafter Wertminderung in Höhe von 1.177 TEUR (Vorjahr: 1.203 TEUR) vorgenommen. Unter den sonstigen betrieblichen Erträgen wurden Zuschreibungen auf Finanzanlagen in Höhe von 51 TEUR (Vorjahr: 2 TEUR) erfasst. Im Berichtsjahr sind stillen Lasten in Höhe von 172 TEUR (vorübergehende Wertminderung) zu berichten (Vorjahr: 1.679 TEUR). Die Zeitwertermittlung erfolgt auf der Basis des Net Asset Value (NAV).

Forderungen sowie Guthaben bei Kreditinstituten werden zum Nennwert angesetzt. Die Forderungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Mit der Provinzial Holding AG, Münster, besteht ein Cash Pool-Vertrag. Der Ausweis der Guthaben aus dem Cash-Pooling erfolgt unter den Forderungen gegenüber verbundenen Unternehmen.

Die Kapitalrücklage beträgt unverändert 13.000 TEUR (Vorjahr: 13.000 TEUR).

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und sind in Höhe ihrer wahrscheinlichen Inanspruchnahme bewertet.

Als Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht, wurden im aktuellen Geschäftsjahr in Zusammenhang mit den Ausschüttungen aus den Beteiligungen Verbindlichkeiten nach IDW RS HFA 18 in Höhe von 5.283 TEUR (Vorjahr: 5.215 TEUR) gebildet.

Für die FFremdwährungsposten gelten folgende Grundlagen der Währungsumrechnung:

III. Sonstige Angaben

Bestellte Geschäftsführer sind:

Mutterunternehmen ist die PROVINZIAL Lebensversicherung AG, Kiel.

Die ProLog Beteiligungsgesellschaft mbH wird in den Konzernabschluss der Provinzial Holding, Münster, einbezogen. Dieser Konzernabschluss und der Konzernlagebericht werden im elektronischen Bundesanzeiger zur Bekanntmachung eingereicht. Von dort aus erfolgt die Übermittlung der offenlegungspflichtigen Unterlagen an das Unternehmensregister.

Es bestehen bei den Beteiligungen insgesamt Nachzahlungsverpflichtungen aufgrund ausstehender Einlagen in verschiedenen Währungen, aus denen sich umgerechnet zu Stichtagskursen ein Verpflichtungsrahmen von 130.685 TEUR (Vorjahr: 156.928 TEUR) ergibt.

Ergebnisverwendungsvorschlag

Die Geschäftsführung schlägt vor, das Ergebnis auf neue Rechnung vorzutragen.