Trident
Dentaltechnik GmbH
Sarstedt
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
55.513,00 |
79.539,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
1,00 |
485,00 |
| II.
Sachanlagen |
55.012,00 |
78.554,00 |
| III.
Finanzanlagen |
500,00 |
500,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
239.501,52 |
263.555,42 |
| I.
Vorräte |
57.037,45 |
64.974,86 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
30.663,97 |
49.871,34 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
629,55 |
766,43 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
151.800,10 |
148.709,22 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.574,00 |
2.033,00 |
| D.
Aktive latente Steuern |
7.554,00 |
8.498,00 |
| E.
Aktiver Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
37.946,00 |
39.483,00 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
342.088,52 |
393.108,42 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
227.129,26 |
338.655,77 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
30.677,51 |
30.677,51 |
| II.
Bilanzgewinn |
196.451,75 |
307.978,26 |
| davon
Gewinnvortrag |
185.407,93 |
356.026,01 |
| B.
Rückstellungen |
37.204,36 |
28.269,75 |
| C.
Verbindlichkeiten |
76.722,36 |
24.421,48 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
76.722,36 |
24.421,48 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
1.032,54 |
1.761,42 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
342.088,52 |
393.108,42 |
Anhang
Allgemeine Angaben
Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz oder
im Anhang ausgeübt werden können, wurde die
Darstellung im Anhang gewählt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Bilanzierung und Bewertung
einschließlich der Vornahme steuerrechtlicher
Maßnahmen
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
AKTIVA
Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu
Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung
unterlagen, um planmäßige Abschreibungen
vermindert.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend den
steuerlichen Vorschriften linear und degressiv vorgenommen.
Der Übergang von der degressiven zur linearen
Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu
einer höheren Jahresabschreibung führt.
Für bewegliche Gegenstände des
Anlagevermögens mit einem Wert von über Euro
150,00 bis Euro 1.000,00 wurde im Jahr des Zugangs ein
Sammelposten gebildet. Dieser Sammelposten wird auf
fünf Jahre abgeschrieben.
Die Finanzanlagen wurden mit den Anschaffungskosten
angesetzt.
Bei den Vorräten erfolgte die Aktivierung der
Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe sowie des Bestandes an
Handelswaren zu Anschaffungskosten oder dem niedrigeren
beizulegenden Wert. Dem Bestandsrisiko aus der
Ungängigkeit (Beschädigung, lange Lagerdauer)
wird durch angemessene Wertabschläge Rechnung
getragen.
Innerhalb der Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurde bei den Forderungen
aus Lieferungen und Leistungen allen erkennbaren
Einzelrisiken und dem allgemeinen Kapitalrisiko durch
angemessene Abwertungen Rechnung getragen. Die Höhe
ergibt sich aus den "Bilanzerläuterungen Aktiva",
Posten "Forderungen aus Lieferungen und Leistungen".
Der sich nach der Steuerbilanz ergebende
Steueraufwand entspricht nicht dem Ergebnis der
Handelsbilanz. Die Steuerbilanz zeigt einen höheren
Gewinn. Von der Möglichkeit einen Aktivposten für
latente Steuererträge zu bilden wurde Gebrauch
gemacht.
PASSIVA
Aus der Neubewertung der Pensionsrückstellungen
zum 01.01.2010 ergibt sich ein Zuführungsaufwand von
Euro 47.206,00, der auch Ausgangswert für die
Ermittlung des Verteilungsbetrages nach Art. 67 Abs. 1 Satz
1 EGHGB ist. Dieser wurde im Geschäftsjahr 2016 mit
1/15 in Höhe von Euro 3.147,00 berücksichtigt.
Auf Grund des versicherungsmathematischen Gutachtens
über die Bewertung der Pensionsverpflichtung ergibt
sich darüberhinaus eine Auflösung von Euro
1.610,00. Nach Saldierung mit dem Aktivwert der
Rückdeckungsversicherungen ergibt sich ein
Forderungssaldo nach § 246 Abs. 2 HGB in Höhe von
Euro 37.946,00. Der Unterschiedsbetrag gemäß
§ 253 Absatz 6 HGB beträgt zum Bilanzstichtag
Euro 63.729,00.
Die Steuerrückstellungen beinhalten die das
Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten
Steuern.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.
Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag passiviert.
Angaben zu den sonstigen Rückstellungen (§ 285
Nr. 12 HGB)
Im Posten sonstige Rückstellungen sind die
nachfolgenden Rückstellungen enthalten.
Tantiemen 0,00 Euro
Gewährleistungen 2.000,00 Euro
Abschlusskosten 4.400,00 Euro
Resturlaubsansprüche
21.600,00 Euro
Summe
28.000,00
Euro
Verbindlichkeitenspiegel
Die nachfolgende Darstellung zeigt Restlaufzeiten und
Sicherungsrechte der in der Bilanz aufgeführten
Verbindlichkeiten.
Art der Verbindlichkeit
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bis 1 Jahr
|
Restlaufzeiten
über 1 Jahr
|
über 5 Jahre
|
|
gegenüber Kreditinstituten
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0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
erhaltene Anzahlungen
|
4.672,90
|
0,00
|
0,00
|
|
aus Lieferungen und Leistungen
|
10.391,75
|
0,00
|
0,00
|
|
sonstige Verbindlichkeiten
|
25.739,44
|
0,00
|
0,00
|
|
Verbindlichkeiten gegen Gesellschafter
|
25.000,00
|
0,00
|
0,00
|
|
Verbindlichkeiten aus Steuern
|
10.918,27
|
0,00
|
0,00
|
|
Verbindlichk. aus
sozialer Sicherheit
|
0,00
|
0,00
|
0,00
|
|
Summe
|
76.722,36
|
0,00
|
0,00
|
|
Sonstige Pflichtangaben
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
Geschäftsführer: Manfred Pohl, Schellerten
(bis 31.12.2016)
Walter Pommer, Hildesheim
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahrs
beschäftigten Arbeitnehmer
Arbeitnehmergruppen Zahl
Geschäftsführer 2
leitende Angestellte 0
Arbeiter 5
Angestellte 0
teilzeitbeschäftigte
Mitarbeiter 7
Auszubildende 0
Die Gesamtzahl der durchschnittlich
beschäftigten Arbeitnehmer im Sinne des § 285 (7)
HGB
in Verbindung mit § 267 (5) HGB beträgt
damit 12.
Sarstedt, den 04.07.2017
Trident Dentaltechnik GmbH
(Walter Pommer)
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 04.07.2017 festgestellt.
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