Xervon Utilities GmbH

ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.10.2008 bis zum 30.09.2009

Bilanz zum 30. September 2009

Aktiva

Anhang für das Geschäftsjahr 2008/09

Die ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH, Düsseldorf, ist ein Tochterunternehmen der ThyssenKrupp Xervon GmbH, Düsseldorf. Zwischen der ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH, Düsseldorf, und der ThyssenKrupp Xervon GmbH, Düsseldorf, besteht ein Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrag.

Der Jahresabschluss der ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH, Düsseldorf, ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. In Aufbau und Gliederung folgen Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung den gesetzlichen Regelvorschriften. Der Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren zu Grunde gelegt.

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die Immateriellen Vermögensgegenstände werden zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen, bilanziert. Soweit notwendig erfolgen außerplanmäßige Abschreibungen.

Sachanlagen werden zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten bewertet. Abnutzbare Gegenstände werden planmäßig abgeschrieben. Soweit notwendig erfolgen außerplanmäßige Abschreibungen.

Die planmäßigen Abschreibungen des abnutzbaren beweglichen Sachanlagevermögens wurden bis zum 30.09.2008 nach der degressiven Methode vorgenommen, soweit dies steuerlich zulässig war. Hierbei wurde in Abhängigkeit vom Anschaffungszeitpunkt der steuerlich höchstzulässige Abschreibungssatz zugrunde gelegt. Sobald die lineare Methode zu höheren Abschreibungen führte, wurde auf die lineare Abschreibungsmethode umgestellt. Zum 30.09.2009 werden alle bisher noch in der degressiven Abschreibungsphase befindlichen Vermögensgegenstände vorzeitig auf die lineare Abschreibungsmethode umgestellt; Zugänge nach dem 30.09.2008 werden ausschließlich linear abgeschrieben. Im Zugangsjahr erfolgt die Abschreibung pro rata temporis. Geringwertige Anlagegüter, das sind Gegenstände mit Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis einschließlich EUR 150, werden im Jahr des Zugangs voll abgeschrieben. Für Anlagenzugänge eines Geschäftsjahres, deren Anschaffungs- oder Herstellungskosten für das einzelne Anlagegut mehr als EUR 150, aber nicht mehr als EUR 1.000 betragen, wird ein Sammelposten gebildet. Der jeweilige Sammelposten wird im Jahr der Bildung und in den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel ergebniswirksam aufgelöst.

Die Anteile an verbundenen Unternehmen werden mit den Anschaffungskosten bilanziert. Niedrigere Werte werden angesetzt, wenn voraussichtlich dauernde Wertminderungen vorliegen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände werden zum Nennwert angesetzt. Die erkennbaren Risiken sind durch entsprechende Bewertungsabschläge berücksichtigt; dem allgemeinen Ausfallrisiko wird durch eine Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken sowie alle ungewissen Verbindlichkeiten. Die Pensionsverpflichtungen sind mit dem Teilwert nach versicherungsmathematischen Grundsätzen auf Basis der an konzernspezifische Verhältnisse angepassten "Richttafeln 2005 G" von Prof. Dr. Klaus Heubeck angesetzt. Dabei wurde - wie im Vorjahr - ein Diskontierungssatz von 4% verwendet. Für weitere Risiken oder Verpflichtungen im Personalbereich, wie beispielsweise für Jubiläumszuwendungen und Urlaubsansprüche, werden Rückstellungen nach handelsrechtlichen Grundsätzen gebildet.

Verbindlichkeiten werden mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

(2) Anlagespiegel

Das Anlagevermögen hat sich wie folgt entwickelt:

(3) Sachanlagen

Im Wirtschaftsjahr 2008/09 wurden sämtliche Vermögensgegenstände des abnutzbaren beweglichen Sachanlagevermögens, die in Vorjahren zugegangen waren und bisher degressiv abgeschrieben wurden, auf die lineare Abschreibungsmethode umgestellt, auch wenn nach dem ursprünglichen Abschreibungsplan die Umstellung in einem späteren Geschäftsjahr vorgesehen war. Mit dieser Umstellung soll eine bessere Abbildung des Werteverzehrs des beweglichen Sachanlagevermögens erreicht werden. Durch die unplanmäßige Umstellung hat sich das Ergebnis im Jahr der Umstellung um EUR 18 verbessert.

(4) Finanzanlagen

Die Aufstellung des Anteilsbesitzers ergibt sich aus der nachfolgenden Darstellung:

¹⁾ in 1.000 Landeswährung

(5) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen Forderungen aus dem Konzernfinanzverkehr mit der ThyssenKrupp AG (TEUR 1.116; i. Vj. TEUR 911) und Forderungen aus Lieferungen und Leistungen gegen die Gesellschafterin (TEUR 3; i. Vj. TEUR 172).

Unter den sonstigen Vermögensgegenständen wird eine Forderung an das Hauptzollamt Augsburg im Zusammenhang mit Stromsteuererstattungen für 2008 und 2009 (TEUR 420) ausgewiesen. Vergleichbare Forderungen wurden im Vorjahr unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen.

(6) Eigenkapital

Das Stammkapital der Gesellschaft beträgt TEUR 25.

(7) Rückstellungen

Im Geschäftsjahr 2006/07 wurde den Rentenempfängern der Gesellschaft eine Mindestanpassung ihrer Betriebsrenten für die Jahre 2008 bis 2012 in Höhe von 1% p. a. zugesagt. Die Auswirkung der Mindestanpassung wurde bei den Pensionsrückstellungen entsprechend berücksichtigt.

Die sonstigen Rückstellungen betreffen im Wesentlichen ausstehende Lieferantenrechnungen (TEUR 163), Jubiläumszuwendungen (TEUR 60) sowie sonstige Verpflichtungen gegenüber der Belegschaft (TEUR 80).

(8) Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind ungesichert.

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen stammen im Wesentlichen aus Lieferungen und Leistungen (TEUR 141; i. Vj. TEUR 127) und aus Ergebnis- und Steuerabrechnungen (TEUR 932; i. Vj. TEUR 550) gegenüber der Gesellschafterin.

(9) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

An Verpflichtungen aus Mietverträgen werden im folgenden Geschäftsjahr TEUR 22 fällig.

(10) Umsatzerlöse

Die Umsatzerlöse betreffen ausschließlich Inlandsumsätze.

(11) Sonstige Angaben

Gesellschafter/Konzernzugehörigkeit

Alleinige Gesellschafterin der ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH, Düsseldorf, ist die ThyssenKrupp Xervon GmbH, Düsseldorf.

Die Gesellschaft gehört über die ThyssenKrupp Xervon GmbH, Düsseldorf, zur ThyssenKrupp Systems & Services GmbH, Ratingen, und damit zur ThyssenKrupp Materials International GmbH (vormals ThyssenKrupp Services AG), die ihrerseits in den Konzernabschluss der ThyssenKrupp AG, Duisburg und Essen, einbezogen wird. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

Mitarbeiterzahl

Die Gesellschaft beschäftigte im Jahresdurchschnitt 17 Mitarbeiter.

Geschäftsführung

Geschäftsführer sind die Herren

Dr. Klaus Keysberg, Dipl. Kfm., Dortmund,

Martin Stillger, Dipl. Ing., Remscheid (seit 1. Oktober 2008)

Vertragliche Gewinnabführung

Aufgrund des bestehenden Beherrschungs- und Gewinnabführungsvertrags erfolgt die vertragliche Gewinnabführung in Höhe von TEUR 644 an die ThyssenKrupp Xervon GmbH.

Düsseldorf, den 2. November 2009

ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH, Düsseldorf

- Geschäftsführung -

Dr. Keysberg Stillger

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

An die ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH, Düsseldorf:

Wir haben den Jahresabschluss --bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang-- unter Einbeziehung der Buchführung der ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH, Düsseldorf, für das Geschäftsjahr vom 1. Oktober 2008 bis 30. September 2009 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der Geschäftsführung der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertrags­lage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der Geschäftsführung sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung auf Grund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grund­sätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der ThyssenKrupp Xervon Utilities GmbH, Düsseldorf.

Düsseldorf, den 3. November 2009

KPMG AGWirtschaftsprüfungsgesellschaft

Overhoff Düpjohann

Wirtschaftsprüfer Wirtschaftsprüfer

Datum der Feststellung des Jahresabschlusses

Das Datum der Feststellung des Jahresabschlusses der ThyssenKrupp Xervon Utilities zum 30.09.2009 ist der 26.03.2010.