Touristik-Gesellschaft Medebach mbH

Touristik-Gesellschaft Medebach mbH

Medebach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz

Anhang

TOURISTIK-GESELLSCHAFT MEDEBACH MBH

MEDEBACH

ANHANG FÜR DAS GESCHÄFTSJAHR 2022

I. Allgemeine Angaben zum Unternehmen

Die Touristik-Gesellschaft Medebach mbH hat ihren Sitz in Medebach. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Arnsberg unter HRB 2526 eingetragen.

II. Allgemeine Angaben zu Inhalt und Gliederung des Jahresabschlusses

Die Touristik-Gesellschaft Medebach mbH, Medebach, ist zum Bilanzstichtag eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne des § 267 Abs. 1 HGB.

Der Jahresabschluss ist nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gliederungsschema des Gesamtkostenverfahrens aufgestellt.

III. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die dem Jahresabschluss zum 31. Dezember 2023 zugrunde liegenden Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden unverändert zum Vorjahr beibehalten.

Im Einzelnen wurden folgende wesentliche Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze angewandt:

Die Bewertung der immateriellen Vermögensgegenstände und Sachanlagen erfolgt zu den handelsrechtlich aktivierungspflichtigen Anschaffungs- oder Herstellungskosten abzüglich planmäßiger Abschreibungen und teilweise unter Abzug erhaltener Zuschüsse. Die Abschreibung erfolgt im Jahr der Anschaffung oder Herstellung pro-rata-temporis.

Die Abschreibungen werden entsprechend der festgelegten betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer wie folgt vorgenommen:

Anlagenposition

Abschreibungs- methode

Nutzungsdauer in Jahren

Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich
der Bauten auf fremden Grundstücken

Technische Anlagen und Machinen                      

linear

linear

8 bis 25

8 bis 12
Andere Anlagen Betriebs- und Geschäftsausstattung

degressiv/linear

5 bis 14

Die Bestände des Vorratsvermögens wurden zum Bilanzstichtag aufgenommen. Die Bewertung der Waren erfolgt zu Anschaffungskosten.

Die Bewertung der Forderungen und der sonstigen Vermögensgegenstände erfolgt zum Nennwert.

Die Bewertung des Kassenbestandes und der Guthaben bei Kreditinstituten erfolgt zum Nennwert.

Die sonstigen Rückstellungen werden in Höhe des Betrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig ist, um alle zum Bilanzstichtag drohenden Verluste und ungewisse Verbindlichkeiten abzudecken.

Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

IV. Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und VerlustrechnungDie Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens im Geschäftsjahr ergibt sich aus dem nachstehenden Anlagespiegel.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig.

Für Investitionszuschüsse zum Anlagevermögen wurde in der Bilanz ein Sonderposten gebildet. Die Auflösung des Sonderpostens wird in der Gewinn- und Verlustrechnung unter den sonstigen betrieblichen Erträgen ausgewiesen.

Sämtliche Verbindlichkeiten mit Ausnahme der Verbindlichkeiten gegenüber Kreditistituten haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr und sind nicht durch Pfandrechte und ähnliche Rechte besichert. Bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen bestehen teilweise die üblichen Eigentumsvorbehälte.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten in Höhe von Euro 203.669,90 (Vorjahr 260.501,39) für die Erweiterung AVENTURA haben eine Laufzeit bis 30.09.2027.

Die Umsatzerlöse entfallen in Höhe von Euro 1.773.775,18 (Vorjahr Euro 1.468.565,40) auf Erlösen von Gästeabgaben und in Höhe von Euro 150.496,16 (Vorjahr Euro 90.483,43) auf sonstige Umsatzerlöse.

V. Sonstige Angaben
1. HaftungsverhältnisseZum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse i. S. d. § 251 HGB.

2. Nicht in der Bilanz enthaltene Geschäfte und sonstige finanzielle VerpflichtungenSonstige finanzielle Verpflichtungen i. S. d. § 285 Nr. 3a HGB, die nicht in der Bilanz erscheinen und nicht nach § 251 HGB oder § 285 Nr. 3 HGB anzugeben sind, betragen insgesamt 18.289,28 Euro.

Im Einzelnen beinhalten diese Verpflichtungen folgende Sachverhalte:
Sonstige finanzielle Verpflichtungen zum Stichtag bestehen für bewegliche Wirtschaftsgüter in Höhe von Euro 2.770,08 für 2023. Mietverpflichtungen für Büro- und Lageräume bestehen in Höhe von Euro 8.698,00, sowie ein Pachtvertrag über Leasing E-Ladesäule in Höhe von Euro 6.821,20.

Mitgliedschaften bestehen u. a. bei der Sauerland Radwelt e. V., der Sauerland Touristik, dem Naturpark Sauerland - Rothaargebirge, dem Rothaarsteig e.V., der Wintersportarena e.V., sowie div. kleineren Mitgliedschaften. Die Mitgliedschaften können jährlich gekündigt werden. Die Beiträge der Mitgliedschaften betragen Euro 20.252,80.

Mit der Stadt Medebach wurde ein Mietvertrag für die von der Gesellschaft genutzten städtischen Räumlichkeiten, Marktplatz 1, 59964 Medebach abgeschlossen. Das Mietverhältnis begann mit dem 01.01.2006 und läuft auf unbestimmte Zeit. Er kann von jedem Vertragspartner mit einer dreimonatigen Frist zum Quartalsende gekündigt werden. Der zu zahlende Mietzins - ohne Nebenabgaben - beträgt Euro 284,50 pro Monat.

sonstige Berichtsbestandteile

Michael Aufmhof
Geschäftsführer

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 26.09.2024 festgestellt.