ALCARO Invest GmbH

ALCARO Invest GmbH

Rösrath

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.07.2023 bis zum 30.06.2024

Bilanz

Anhang

1. Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB mit Sitz in Rösrath. Sie wird im Handelsregister Köln unter HRB 57664 geführt.

Die Erleichterungsvorschriften für kleine Kapitalgesellschaften bezüglich des Anhangs wurden teilweise in Anspruch genommen (§ 288 HGB).

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB erstellt.

Latente Steuern wurden aufgrund der Inanspruchnahme des Wahlrechtes gemäß § 274a Nr. 5 HGB nicht bilanziert.

2. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde auf der Grundlage der Bilanzierungs- und Bewer­tungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Die Bewertung der ausgewiesenen Vermögensgegenstände und Schulden erfolgte nach dem Going-Concern-Prinzip, das heißt es wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit der Gesellschaft ausgegangen. Dabei sind alle Vermögensgegenstände und Schulden der Gesell­schaft einzeln unter Beachtung des Vorsichtsprinzips bewertet worden. Die angewandten Bilan­zierungs- und Bewertungsvorschriften entsprechen den handelsrechtlichen Vorschriften.

Die entgeltlich erworbenen Vermögensgegenstände des Anlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten bewertet und um planmäßige Abschreibungen entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer vermindert. Dabei wurden die Abschreibungen linear pro rata temporis vorgenommen. Geringwertige Anlagegüter bis zu einem Netto-Einzelwert von
€ 800,00 wurden im Jahr des Zugangs als Aufwand erfasst.

Unter den Finanzanlagen wurden Anteilsrechte zu Anschaffungskosten angesetzt.

For­derungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden mit ihrem Nominalwert bilanziert. Die Bewertung der Forderungen erfolgte unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken.

Die flüssigen Mittel wurden in allen Fällen mit dem Nennwert angesetzt.
Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen.

Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen liegen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

Das Wirtschaftsjahr weicht vom Kalenderjahr ab und umfasst den Zeitraum 01.07. bis 30.06.

3. Angaben zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu 1 Jahr betragen zum Bilanzstichtag 30.06.2024 € 38.581,56 (Vorjahr € 81.176,04), die Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von 1 bis 5 Jahren € 0,00 (Vorjahr 0,00) und die Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahre € 0,00 (€ 0,00).

Der Bilanzgewinn beträgt € 1.317.141,45 (Vorjahr € 1.479.268,04).
Der darin enthaltene Gewinnvortrag beträgt € 1.479.268,04 (Vorjahr € 1.392.424,01).

4. Konzernabschluss

Der Jahresabschluss der Gesellschaft wird im Konzernabschluss der OSMAB Holding AG, Rösrath, einbezogen, die als Muttergesellschaft den Konzernabschluss für den kleinsten und größten Kreis von Unternehmen aufstellt. Dieser Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger (eBanz) bekannt gegeben.

5 . Anzahl der Beschäftigten

Die Zahl der im Geschäftsjahr 30.06.2024 durchschnittlich beschäftigten Arbeitnehmer (ohne Geschäftsführer) beträgt 6 (Vorjahr 5).

sonstige Berichtsbestandteile

gez. Geschäftsführer Anton Mertens                                        gez. Geschäftsführer Markus Kroner

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.02.2025 festgestellt.