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Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang für das Geschäftsjahr 2022

1.  Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr 2022 wurde nach den Bestimmungen der §§ 242  ff. des HGB in der Fassung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz (BilRUG) erstellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt.

Bei der Bewertung der Aktivposten und Verbindlichkeiten wurden die Bewertungsgrundsätze des § 252 HGB beachtet.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf. Größenabhängige Erleichterungen bei der Erstellung als auch bei der Offenlegung des Jahresabschlusses (§§ 288, 327 HGB) wurden in Anspruch genommen.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

2.  Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden gegenüber dem Vorjahr nicht geändert.

Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten einschließlich Nebenkosten oder Herstellungskosten (gem. § 255 Abs. 2 bis 3 HGB) bilanziert.

Die Sachanlagen wurden zu Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen (Nutzungsdauern zwischen drei und zehn Jahren) angesetzt.

Von der Möglichkeit, Vermögensgegenstände mit einem Wert von EUR 250 bis EUR 1.000 in einen Sammelposten mit Poolabschreibung über fünf Jahre einzustellen, wurde kein Gebrauch gemacht.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet und sind grundsätzlich zum Nennwert angesetzt. Dem allgemeinen Kreditrisiko bei den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurde zusätzlich durch eine ausreichend bemessene Pauschalwertberichtigung Rechnung getragen.

Die Bankguthaben sind in Übereinstimmung mit den ausgewiesenen Beständen im Jahresabschluss enthalten.

Anteilige Leistungen für das Geschäftsjahr 2023 in Höhe von EUR 2.250,00 (Vorjahr EUR 3.855,00) sind als Rechnungsabgrenzungsposten ausgewiesen.
Sonstige Rückstellungen wurden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags passiviert. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr liegen nicht vor. Abzinsungen waren nicht vorzunehmen.

Die Verbindlichkeiten wurden mit den Erfüllungsbeträgen angesetzt.

Wesentliche Forderungen oder Verbindlichkeiten in Fremdwährung bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

3.  Angaben zur Bilanz

Angabe und Erläuterung zu Forderungen und Verbindlichkeiten

Alle Forderungen, mit Ausnahme von Kautionen i.H.v. EUR 300,00 (Vorjahr EUR 250,00), haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Angabe zu Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen beinhalten Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 57.647,36 (Vorjahr EUR 123.171,81) und Forderungen aus Verrechnungskonten/umsatzsteuerleiche Organschaft in Höhe von EUR 5.923,71 (Vorjahr EUR 14.546,23). Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen beinhalten Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von EUR 37.627,79 (Vorjahr EUR 30.294,53) und Darlehen i.H.v. EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 36.511,66).
Angaben zu Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern

Der Wert der Forderungen gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 47.647,36 (Vorjahr EUR 106.171,81). Der Wert der Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern beläuft sich auf EUR 37.627,79 (Vorjahr EUR 66.806,19). Diese Positionen sind bei den Forderungen bzw. den Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen ausgewiesen.

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 300,00 (Vorjahr: EUR 250,00). Es handelt sich um Kautionszahlungen.

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 155.119,18 (Vorjahr: EUR 128.039,69).

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten Verbindlichkeiten gemäß § 251 HGB

Neben den in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten bestehen keine sonstigen finanziellen Verpflichtungen von Relevanz.

Haftungsverhältnisse aus nicht bilanzierten sonstigen finanziellen Verpflichtungen

Wesentliche Verpflichtungen aus Miet- und Leasingverträgen bestehen zum Bilanzstichtag nicht.
4.  Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl während des Geschäftsjahres beschäftigen Arbeitnehmer

Während des Geschäftsjahres waren durchschnittlich 11 (Vorjahr 10) Mitarbeiter beschäftigt.

Namen der Geschäftsführer

Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende Personen geführt:
Thomas Tittelbach, Geschäftsführer

Auf die Nennung seiner Bezüge wurde gemäß § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Konzernzugehörigkeit

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Schü Vermögensverwaltung GmbH, Sitz in Karlsruhe, einbezogen. Der Konzernabschluss wird in deutscher Sprache offengelegt.

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres

Vorgänge von besonderer Bedeutung nach Ende des Geschäftsjahres, über die an dieser Stelle zu berichten wäre, haben sich nicht ereignet.
Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt in Übereinstimmung mit den Gesellschaftern die folgende Ergebnisverwendung vor:

Der Jahresüberschuss beträgt EUR 126.392,39.

Einschließlich des zu berücksichtigenden Bilanzgewinnes ergibt sich ein Betrag von EUR 231.389,07, der zu verwenden ist. Auf neue Rechnung werden EUR 231.389,07 vorgetragen.

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 30.06.2023 festgestellt.