Cafehaus
Dobbelstein GmbH
Duisburg
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2019 bis zum 31.12.2019
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
53.668,00 |
54.662,50 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
0,50 |
0,50 |
| II.
Sachanlagen |
53.667,50 |
54.662,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
130.356,52 |
163.806,79 |
| I.
Vorräte |
41.857,00 |
43.561,00 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
11.821,97 |
19.614,14 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
76.677,55 |
100.631,65 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
65,00 |
0,00 |
| D.
nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
215.948,19 |
159.950,38 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
400.037,71 |
378.419,67 |
Passiva
|
|
31.12.2019
EUR |
31.12.2018
EUR |
| A.
Eigenkapital |
0,00 |
0,00 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
26.000,00 |
26.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
185.950,38 |
161.608,38 |
| III.
Jahresfehlbetrag |
55.997,81 |
24.342,00 |
| IV.
nicht gedeckter Fehlbetrag |
215.948,19 |
159.950,38 |
| B.
Rückstellungen |
310.324,00 |
306.608,00 |
| C.
Verbindlichkeiten |
89.713,71 |
71.811,67 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
65.205,06 |
62.151,46 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
24.508,65 |
9.660,21 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
400.037,71 |
378.419,67 |
Anhang
Cafehaus Dobbelstein GmbH
Anhang
zum Jahresabschluss auf den 31. Dezember 2019
Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss für das zum 31. Dezember
2019 endende Wirtschaftsjahr der Cafehaus Dobbelstein GmbH
mit Sitz in Duisburg wurde auf der Grundlage der
Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs
aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften waren
die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.
Angaben, die wahlweise in der Bilanz gemacht werden
können, sind insgesamt im Anhang aufgeführt.
Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das
Gesamtkostenverfahren gewählt.
Nach den in § 267 HGB angegebenen
Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine
Kapitalgesellschaft.
Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut
Registergericht:
Firmenname laut Registergericht: Cafehaus
Dobbelstein GmbH
Firmensitz laut Registergericht: Duisburg
Registereintrag: Handelsregister
Registergericht: Duisburg
Register-Nr. (HRB): HRB 4994
Angaben zur Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze
Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden blieben
gegenüber dem Vorjahr unverändert, soweit nicht
nachfolgend auf Änderungen hingewiesen wird.
Die entgeltlich erworbenen immateriellen
Vermögensgegenstände wurden zu
Anschaffungskosten, vermindert um lineare Abschreibungen
entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer (3
Jahre) bewertet.
Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs-
bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände linear vorgenommen.
Geringwertige Wirtschaftsgüter
(Anschaffungskosten kleiner als 150,00 Euro) wurden im Jahr
des Zugangs in voller Höhe abgeschrieben.
Geringwertige Wirtschaftsgüter mit Anschaffungskosten
zwischen Euro 150,00 und Euro 1.000,00 (sog. Sammelposten)
werden über fünf Jahre abgeschrieben.
Der Ansatz der Finanzanlageerfolgte zum
Anschaffungswert.
Die Vorrätewurden mit den Anschaffungskosten
bzw. mit den niedrigeren Tageswerten bewertet. Das
Niederstwertprinzip wurde beachtet.
Bei den Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenständen wurden keine erkennbaren
Risiken festgestellt. Die liquiden Mittel wurden mit ihren
Nominalwerten angesetzt.
In den sonstigen Vermögensgegenständen sind
antizipative Forderungen in Höhe von Euro 2,09
(Vorjahr: Euro 3,16) enthalten.
Die flüssigen Mittel werden mit dem Nennwert
angesetzt.
Die aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betreffen
Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für
eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen; die
Auflösung dieses Postens erfolgt linear entsprechend
dem Zeitablauf.
Das Stammkapital wird betragsgleich zum
Handelsregistereintrag gezeigt.
Für ungewisse Verbindlichkeiten aus
Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen
gebildet.Die Rückstellungsbildung wurde gem. §
253 Abs.1 Satz 2 HGB in Höhe des nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die
Pensionsrückstellungen werden nach dem
Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelt. Die
versicherungsmathematische Bewertung erfolgt unter
Verwendung der "Heubeck'schen Richttafeln 2018G". Der
Rechnungszinsfuß wurde gem. § 253 Abs.2 Satz 2
HGB nach der Vereinfachungsregelung ermittelt. Er ergibt
sich aus einer pauschal angenommenen Restlaufzeit von 15
Jahren und beträgt 2,71% (Vorjahr: 3,21%). Ein
Anwartschaftstrend wurde nicht berücksichtigt. Ein
Rententrend wurde mit 2,0 % angesetzt. Das angewendete
Bewertungsverfahren ist die Projected Unit Credit Method
(PUC-Methode). Eine Fluktuation wurde ebenfalls nicht
berücksichtigt.
Bei den Rückstellungen für
Altersversorgungsverpflichtungen ergibt sich zwischen dem
Ansatz nach dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den
vergangenen zehn Geschäftsjahren und dem Ansatz nach
dem durchschnittlichen Marktzinssatz aus den vergangenen
sieben Geschäftsjahren ein Unterschiedsbetrag im
laufenden Geschäftsjahr in Höhe von Euro
18.658,00.
Aus der geänderten Bewertung der laufenden
Pensionen war eine Zuführung der Rückstellungen
erforderlich. Der erhöhte Zuführungsbetrag wird
über 15 Jahre angesammelt. Die nicht ausgewiesenen
Pensionsverpflichtungen aufgrund des Übergangs auf das
BilMoG (sog. Fehlbetrag) gem. Art 67 Abs. II EGHGB
beträgt zum 31.12.2019 Euro 6.610,00.
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei
wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Sie
werden in Höhe des nach vernünftiger
kaufmännischer Beurteilung notwendigen
Erfüllungsbetrages angesetzt.
Die Verbindlichkeiten wurden zum
Erfüllungsbetrag angesetzt.
Angaben zur Bilanz
Verbindlichkeiten
Der Gesamtbetrag der Verbindlichkeiten mit einer
Restlaufzeit von bis zu einem Jahr beträgt Euro
71.196,33 (Vorjahr: Euro 62.151,46) und von mehr als 5
Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).
Haftungsverhältnisse
Zum Abschlussstichtag bestanden keine zu vermerkende
Haftungsverhältnisse.
Sonstige Pflichtangaben
Durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres beschäftigten Arbeitnehmer
Die durchschnittliche Zahl der während des
Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten
Arbeitnehmer betrug dreiundzwanzig.
Namen der Geschäftsführer
Während des abgelaufenen Geschäftsjahrs
wurden die Geschäfte des Unternehmens durch folgende
Personen geführt:
- Frau Industriekauffrau Anja Dobbelstein,
Mülheim/Ruhr (seit 18.12.1998).
Forderungen/Verbindlichkeiten gegenüber
Gesellschafter § 42 Abs. 3 GmbHG / §264c Abs. 1
HGB
Gegenüber den Gesellschaftern bestehen die
nachfolgenden Rechte und Pflichten:
Sachverhalte 31.12.2019
31.12.2018
Forderungen
0,00
0,00
Verbindlichkeiten
45,28
0,00
Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder
des Geschäftsführungsorgans
Vorschüsse und Kredite wurden an Mitglieder der
Geschäftsführung nicht gewährt.
Die Angabe der Geschäftsführerbezüge
unterbleibt gem. § 288 HGB.
Duisburg, den 16.06.2020
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Geschäftsführerin der
Cafehaus Dobbelstein GmbH
- Anja Dobbelstein -
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 23.06.2020 festgestellt.
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