Niedersachsen Versicherungs-AktiengesellschaftLiquidiert

Niedersachsen Versicherungs-Aktiengesellschaft

Hamburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31.12.2014

Aktiva

Entwicklung der Kapitalanlagen

Gewinn- und Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014

Geschäftsbericht für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014
der Niedersachsen Versicherungs-Aktiengesellschaft, Hamburg

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1.1. bis 31.12.2014

Inhalt

Tagesordnung für die Hauptversammlung

Aufsichtsrat und Vorstand

Lagebericht

Abschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2014

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Bericht des Aufsichtsrats

Tagesordnung für die 6. Juli 2015 stattfindende ordentliche Hauptversammlung

Aufsichtsrat

Dieter Brettschneider, Hannover,
Vorsitzender,
Leiter Vorstandssekretariat der TUI AG i. R.

Rechtsanwalt Andreas Göhmann, Hannover
Stellvertretender Vorsitzender,
Leiter der Rechtsabteilung der TUI AG AG i. R.

Wilfried H. Rau, Hannover ,
Mitglied Bereichsleiter Konzern-Revision, TUI AG,

Vorstand

Dr. Bernd Kaiser
Bereichsleiter Konzern-Finanzen TUI AG

Dr. Anica Sambale
Versicherungsmanagement TUI AG

Lagebericht

Nachdem mit dem Bestandsübertragungsvertrag vom 23. Januar 2013 der gesamte Bestand an Rückversicherungsverträgen einschließlich der bilanzierten Rückstellungen für noch nicht abgewickelten Versicherungsfälle sowie aller zur Besicherung dieser Rückstellungen bestehenden Vermögenswerte auf die Hamburger Internationale Rückversicherung AG, Rellingen, übertragen wurde, hat die Gesellschaft im Berichtsjahr keine operativen Tätigkeiten mehr ausgeführt.

Ein versicherungstechnisches Ergebnis war im Berichtsjahr daher nicht mehr auszuweisen. Die Nettoerträge aus Kapitalanlagen belaufen sich auf 3,6 T€. Das weiterhin gesunkene Zinsniveau führte zu deutlich geringeren Erträgen als im Vorjahr. Nach Berücksichtigung weiterer Verwaltungskosten, und Altersversorgungsaufwendungen ergibt sich ein Jahresfehlbetrag in Höhe von 47,0 T€, der mit dem Gewinnvortrag verrechnet wird. Die Aktionärin hat im Geschäftsjahr einen Betrag von TEUR 250 in die Kapitalrücklage eingezahlt.

Die Aktivseite wird durch Bankguthaben in Höhe von 4.017,7 T€ geprägt. Diesen stehen Rückstellungen in Höhe von 293,8 T€ gegenüber. Die Eigenmittel belaufen sich auf 3.687,8 T€. Die Anforderungen aus § 2 der Kapitalausstattungs-Verordnung, wonach die Gesellschaft über einen Mindestbetrag an Eigenkapital von 3.700 T€ verfügen muss, sind damit nicht vollständig erfüllt.

Der Vorstand weist auf einen strittigen Haftungsanspruch gegen die Gesellschaft aus einem nicht übertragenen Altversicherungsfall (Seekaskopolice) hin. Der Anspruch, der im Vorjahr gegen die Gesellschaft gestellt wurde, wird mit der behaupteten Haftung der Niedersachsen Versicherungs-Aktiengesellschaft an den Kosten einer Schiffskollision im Jahre 1982 in Höhe einer Beteiligungsquote von 7,5% begründet. Die Gesamtforderungssumme für 100% wurde auf ca. 13,3 Mio. € beziffert, von denen anteilig ca. 1,0 Mio. € auf die Gesellschaft entfallen würden. Der Vorstand sieht, nach Würdigung aller bekannten Fakten, auch weiterhin die Voraussetzungen für eine Haftung der Niedersachsen Versicherungs-Aktiengesellschaft als nicht erfüllt an. Um die Abwicklung der Gesellschaft nicht weiter zu verlängern wird mit der Allianz Global Corporate and Speciality SE, als dem unstreitig an dem in Rede stehenden Kasko-Risiko führenden Versicherer ein Risikotransfer diskutiert und verhandelt. Inhaltlich ist vorgesehen, dass das potentielle Risiko im Wege einer Bestandsübertragung auf die Allianz übertragen wird, unter gleichzeitiger Hinterlegung des maximalen potentiellen Schadenbetrages.

Ziel der Risikoübertragung ist es, nach erfolgter Herauslösung dieses potentiellen Risikos die Niedersachsen Versicherungs-Aktiengesellschaft aufzulösen.

Der Vorstand hat gemeinsam mit einem externen Experten den noch verbliebenen Aktenbestand analysiert. Zusammenfassend wird festgestellt dass es keine Hinweise auf ein weiteres noch bestehendes und nicht abgewickeltes Seekasko- oder Transportversicherungsverhältnis gibt.

Die TUI Beteiligungs GmbH, Hannover, besitzt 100% der Aktien unserer Gesellschaft. Zur TUI Beteiligungs GmbH besteht daher ein unmittelbares Abhängigkeits- und Konzernverhältnis. Sämtliche Anteile an der TUI Beteiligungs GmbH werden von der TUI AG gehalten, zu der ein mittelbares Abhängigkeits- und Konzernverhältnis besteht. Wir sind somit nach § 16 AktG ein im Mehrheitsbesitz stehendes und nach § 17 Abs. 2 AktG abhängiges Unternehmen.

Nach § 312 AktG haben wir über Beziehungen unserer Gesellschaft zu verbundenen Unternehmen berichtet. Dieser Bericht schließt wie folgt:

Wir stellen zusammenfassend fest, dass nach den Umständen, die uns zu dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem Rechtsgeschäfte vorgenommen wurden, die Niedersachsen Versicherungs-AG bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhielt. Berichtspflichtige Maßnahmen wurden nicht vorgenommen oder unterlassen.

Unsere Gesellschaft war im Geschäftsjahr 2014 Mitglied im Gesamtverband der Deutschen Versicherungswirtschaft e. V., Berlin.

(1) Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung von Bilanz sowie Gewinn- und Verlust-rechnung erfolgte entsprechend der Verordnung über die Rechnungslegung von Versicherungsunternehmen (RechVersV) vom 1. April 2015.

Laufenden Guthaben bei Kreditinstituten

Diese werden zu Nennwerten bilanziert..

Andere Rückstellungen

Die Rückstellungen für Pensionen werden unter Anwendung versicherungsmathematischer Methoden angesetzt. Die Berechnung erfolgte nach der "Projected Unit Credit" Methode unter Zugrundelegung der Richttafeln 2005 G von Prof. Klaus Heubeck auf Basis eines auf der Annahme einer angenommenen Restlaufzeit von 15 Jahren bestimmten Rechnungszinssatzes von 4,54% (Stand November 2014) und eines Rententrends von 6,0% alle drei Jahre. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen und sind in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

(2) Kapitalanlagen

Die Entwicklung ergibt sich aus der folgenden Übersicht:

(3) Eigenkapital

Das Grundkapital der Niedersachsen Versicherungs-Aktiengesellschaft von 3.250.000,-- DM (1.661.698,61 €) ist eingeteilt in 3.250 Aktien im Nennbetrag von 1.000,00 DM (511,29 €); die Aktien lauten auf Namen. Die TUI Beteiligungs GmbH, Hannover; hat einen Betrag von 250.000,00 € in die Kapitalrücklage eingezahlt.

(4) Bruttoaufwendungen

(5) Persönliche Aufwendungen

(6) Gesamtbezüge des Aufsichtsrats und des Vorstands

Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrats betragen 4.601,63 €. Für Pensionsverpflichtungen gegenüber früheren Mitgliedern des Vorstands und ihren Hinterbliebenen sind insgesamt 76.765,00 € zurückgestellt, die laufenden Bezüge betrugen 13.574,28 €. Die Mitglieder des Aufsichtsrats und des Vorstands sind auf Seite 3 angegeben.

(7) Dienstleistungen des Abschlussprüfers

Der Abschluss enthält Honoraraufwendungen für die im Geschäftsjahr 2014 erbrachten Dienstleistungen des Abschlussprüfers BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Hamburg, in Höhe von 7.4 T€, welche ausschließlich auf die Abschlussprüfung entfielen.

(8) Name und Sitz des Mutterunternehmens

Die TUI Beteiligungs GmbH, Hannover, hält sämtliche Anteile unseres Unternehmens. Der Abschluss der TUI Beteiligungs GmbH wird in den Konzernabschluss der TUI AG, Berlin und Hannover, einbezogen. Dieser Konzernabschluss wird im Bundesanzeiger veröffentlicht.

Vorschlag für die Verwendung des Bilanzgewinns

Wir schlagen der Hauptversammlung vor, den Bilanzgewinn in Höhe von 231.249,68 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Bestätigungsvermerk des Abschlussprüfers

Wir haben den Jahresabschluss - bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang - unter Einbeziehung der Buchführung und den Lagebericht der Niedersachsen Versicherungs-Aktiengesellschaft, Hamburg, für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2014 bis zum 31. Dezember 2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung von Jahresabschluss und Lagebericht nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften liegen in der Verantwortung der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung und über den Lagebericht abzugeben.

Wir haben unsere Jahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung und durch den Lagebericht vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung, Jahresabschluss und Lagebericht überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter der Gesellschaft sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses und des Lageberichts. Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft. Der Lagebericht steht in Einklang mit dem Jahresabschluss, vermittelt insgesamt ein zutreffendes Bild von der Lage der Gesellschaft und stellt die Chancen und Risiken der zukünftigen Entwicklung zutreffend dar.

Bericht des Aufsichtsrats

Der Aufsichtsrat wurde vom Vorstand im Geschäftsjahr laufend schriftlich oder mündlich über die Lage der Gesellschaft unterrichtet und hat aufgrund der Berichterstattung die zu behandelnden Fragen mit dem Vorstand regelmäßig erörtert.

Der vorliegende Abschluss und der Lagebericht sind von dem vom Aufsichtsrat bestimmten Abschlussprüfer BDO AG Wirtschaftsprüfungsgesellschaft, Hamburg, geprüft und mit dem uneingeschränkten Bestätigungsvermerk versehen worden. Von dem Prüfungsbericht haben wir zustimmend Kenntnis genommen.

Auch unsere eigene Prüfung des Abschlusses für das Geschäftsjahr hat keine Beanstandungen ergeben. Wir haben den vom Vorstand aufgestellten Abschluss gebilligt, der damit festgestellt ist.

Der Aufsichtsrat hat den vom Vorstand gemäß § 312 AktG aufgestellten Bericht über Beziehungen zu verbundenen Unternehmen geprüft. Er kam zu dem gleichen Ergebnis wie der Abschlussprüfer, der folgenden Bestätigungsvermerk erteilt hat:

"Nach unserer pflichtmäßigen Prüfung und Beurteilung bestätigen wir, dass

1. die tatsächlichen Angaben des Berichts richtig sind

2. bei den im Bericht aufgeführten Rechtsgeschäften die Leistung der Gesellschaft nicht unangemessen hoch war."

Gewinnverwendungsbeschluss

Hauptversammlung vom 6. Juli 2015 hat beschlossen, den Bilanzgewinn in Höhe von 231.249,68 € auf neue Rechnung vorzutragen