WaKo Haustechnik GmbH (vormals: WaKo
Haustechnik UG (haftungsbeschränkt))
Vöhringen
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018
Finanzamt: Neu-Ulm
Steuer-Nr.: 151 142 00465
Bilanz
31. Dezember 2018
Aktiva in EUR
| A.
Anlagevermögen |
|
| I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
|
| 2. Konzessionen,
Lizenzen und ähnliche Rechte und Werte |
3.707,50 |
| 00135 EDV-Software |
3.707,50 |
| Summe I. Immaterielle
Vermögensgegenstände |
3.707,50 |
| II. Sachanlagen |
|
| 2. technische Anlagen
und Maschinen |
1.649,73 |
| 00400 Technische Anlagen
und Maschinen |
1.649,73 |
| 3. andere Anlagen,
Betriebs- und Geschäftsausstattung |
8.548,33 |
| 00520 Pkw |
2.909,62 |
| 00620 Werkzeuge |
405,71 |
| 00670 Geringwertige
Wirtschaftsgüter |
1,00 |
| 00675 Geringwertige
Wirtschaftsgüter Sammelposten |
4.647,54 |
| 00690 Sonstige Betriebs-
und Geschäftsausstattung |
584,46 |
| Summe II.
Sachanlagen |
10.198,06 |
| III. Finanzanlagen |
|
| 6. sonstige
Ausleihungen |
1.149,37 |
| 03560 Darlehen |
1.149,37 |
| Summe III.
Finanzanlagen |
1.149,37 |
| Summe A.
Anlagevermögen |
15.054,93 |
| B.
Umlaufvermögen |
|
| I. Vorräte |
|
| 2. unfertige
Erzeugnisse |
202.015,03 |
| 01040 Unfertige
Erzeugnisse und Leistungen |
202.015,03 |
| 3. fertige Erzeugnisse
und Waren |
2.856,00 |
| 01140 Waren |
2.856,00 |
| Summe I.
Vorräte |
204.871,03 |
| II. Forderungen und
sonstige Vermögensgegenstände |
|
| 1. Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
53.146,46 |
| 01200 Forderungen aus
Lieferungen und Leistungen |
53.146,46 |
| 4. sonstige
Vermögensgegenstände |
13.587,93 |
| 01310 Forderungen gegen
Geschäftsführer |
194,50 |
| 01340 Forderungen gegen
Personal aus Lohn- u. Gehaltsabrechnung |
758,41 |
| 03630 Sonstige
Verrechnungskonten |
507,00 |
| 03841 USt Vorjahr |
8.165,38 |
| 03845 USt frühere
Jahre |
3.962,64 |
| Summe II. Forderungen
und sonstige Vermögensgegenstände |
66.734,39 |
| IV. Kassenbestand,
Guthaben b. Kreditinstituten, Postgiro |
44.108,15 |
| 01600 Kasse |
20.565,69 |
| 01800 Bank |
23.542,46 |
| Summe B.
Umlaufvermögen |
315.713,57 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
285,54 |
| 01900 Aktive
Rechnungsabgrenzung |
285,54 |
| E. Aktiver
Unterschiedsbetrag aus der
Vermögensverrechnung |
14.608,17 |
| 09310 nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
14.608,17 |
| Summe Aktiva |
345.662,21 |
|
Passiva in EUR
|
|
| A. Eigenkapital |
|
| I. Kapital |
|
| Gezeichnetes
Kapital |
|
| 02900 Gezeichnetes
Kapital |
1.000,00 |
| Variables Kapital |
|
| Einlagen/Entnahmen |
14.608,17 |
| 09300 nicht durch
Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag |
14.608,17 |
| Summe Variables
Kapital |
14.608,17 |
| Summe I. Kapital |
15.608,17 |
| III.
Gewinnrücklagen |
|
| 1. gesetzliche
Rücklagen |
2.312,03 |
| 02930 Gesetzliche
Rücklage |
2.312,03 |
| Summe III.
Gewinnrücklagen |
2.312,03 |
| IV. Gewinn- und
Verlustvortrag |
-32.179,00 |
| 02978 Verlustvortrag vor
Verwendung |
-32.179,00 |
| V.
Bilanzgewinn/Bilanzverlust |
14.258,80 |
| Summe A.
Eigenkapital |
0,00 |
| C.
Rückstellungen |
|
| 2.
Steuerrückstellungen |
385,10 |
| 03816 Umsatzsteuer nicht
fällig 19 % |
385,10 |
| 3. sonstige
Rückstellungen |
2.610,30 |
| 03070 Sonstige
Rückstellungen |
500,00 |
| 03095
Rückstellungen für Abschluss- und
Prüfungskosten |
2.000,00 |
| 03815 Umsatzsteuer nicht
fällig 16 % |
110,30 |
| Summe C.
Rückstellungen |
2.995,40 |
| D.
Verbindlichkeiten |
|
| 3. erhaltene Anzahlungen
auf Bestellungen |
234.471,91 |
| 03272 Erhaltene
Anzahlungen 19 % USt. |
223.770,26 |
| 03280 Erhaltene
Anzahlungen - Restlaufzeit bis 1 Jahr |
10.701,65 |
| 4. Verbindlichkeiten aus
Lieferungen u. Leistungen |
59.321,47 |
| 03300 Verbindlichkeiten
aus Lieferungen und Leistungen |
59.321,47 |
| 8. sonstige
Verbindlichkeiten |
48.873,43 |
| 01401 Abziehbare
Vorsteuer 7 % |
-2,21 |
| 01406 Abziehbare
Vorsteuer 19 % |
-53.612,18 |
| 03500 Sonstige
Verbindlichkeiten |
7.418,18 |
| 03710 Verbindlichkeiten
Steuern und Abgaben 1 bis 5 Jahre |
-954,41 |
| 03720 Verbindlichkeiten
aus Lohn und Gehalt |
11.380,20 |
| 03725 Verbindlichkeiten
aus Einbehaltungen von Arbeitnehmern |
4.519,59 |
| 03730 Verbindlichkeiten
aus Lohn- u. Kirchensteuer |
1.612,45 |
| 03740 Verbindlichkeiten
soziale Sicherheit |
-6.024,64 |
| 03770 Verbindlichkeiten
aus Vermögensbildung |
-1.060,00 |
| 03806 Umsatzsteuer 19
% |
82.831,92 |
| 03820
Umsatzsteuervorauszahlungen |
-1.977,34 |
| 03840 USt laufendes
Jahr |
4.741,87 |
| Summe D.
Verbindlichkeiten |
342.666,81 |
| Summe Passiva |
345.662,21 |
Gewinn- und Verlustrechnung zum 31. Dezember 2018
in EUR
| Ergebnis nach
Steuern |
|
| Umsatzerlöse |
276.116,66 |
| 04400 Erlöse 19 %
USt |
276.482,32 |
| 04736 Gewährte
Skonti 19 % USt |
-365,66 |
|
Bestandsveränderungen fertige/unfertige
Erzeugnisse |
167.203,81 |
| 04810
Bestandsveränderung unfertige Erzeugnisse |
167.203,81 |
| Sonstige betriebliche
Erträge |
1.319,42 |
| 04972 Erstattungen
Aufwendungsausgleichsgesetz |
1.319,42 |
| Materialaufwand |
-212.853,07 |
| 05400 Wareneingang 19 %
Vorsteuer |
-213.170,81 |
| 05736 Erhaltene Skonti
19 % Vorsteuer |
317,74 |
| Personalaufwand |
-129.811,17 |
| 06010 Löhne |
-61.597,73 |
| 06020 Gehälter |
-50.083,33 |
| 06030
Aushilfslöhne |
-3.432,58 |
| 06036 Pauschale Steuern
für Minijobber |
-104,63 |
| 06070
Krankengeldzuschüsse |
797,87 |
| 06075 Zuschüsse der
Agenturen für Arbeit (Haben) |
11.216,64 |
| 06110 Gesetzliche
soziale Aufwendungen AOK |
-23.720,87 |
| 06120 Beiträge zur
Berufsgenossenschaft |
-1.358,63 |
| 06171 Soziale Abgaben
für Minijobber |
-1.527,91 |
| Abschreibungen |
-4.659,53 |
| 06210
Außerplanmäßige Abschreibung auf
immaterielle Vermögensgegenstände |
-300,00 |
| 06220 Abschreibungen auf
Sachanlagen |
-785,43 |
| 06222 Abschreibungen auf
Kfz |
-933,00 |
| 06264 Abschreibung
Sammelposten GWG |
-2.641,10 |
| Sonstige betriebl.
Aufwendungen |
|
| Raumkosten |
-16.723,15 |
| 06310 Miete
(unbewegliche Wirtschaftsgüter) |
-5.323,09 |
| 06325 Gas, Strom,
Wasser |
-1.752,45 |
| 06335 Instandhaltung
betrieblicher Räume |
-9.647,61 |
| Versicherungen,
Beiträge und Abgaben |
-3.707,39 |
| 06400
Versicherungen |
-2.577,98 |
| 06430 Sonstige
Abgaben |
-1.099,41 |
| 06437 Nicht
abzugsfähige Verspätungszuschläge und
Zwangsgelder |
-30,00 |
| Fahrzeugkosten |
-7.236,50 |
| 06520
Kfz-Versicherungen |
-2.544,63 |
| 06530 Laufende
Kfz-Betriebskosten |
-3.608,57 |
| 06540
Kfz-Reparaturen |
-1.083,30 |
| Werbe- und
Reisekosten |
-3.090,45 |
| 06600 Werbekosten |
-2.642,30 |
| 06640
Bewirtungskosten |
-388,15 |
| 06645 Nicht
abzugsfähige Betriebsausgaben aus Werbe- und
Repräsentationskosten |
-60,00 |
| Kosten der
Warenabgabe |
-27.017,60 |
| 06770
Verkaufsprovisionen |
-228,00 |
| 06780 Fremdarbeiten
(Vertrieb) |
-26.789,60 |
| verschiedene
betriebliche Kosten |
-24.974,05 |
| 06800 Porto |
-475,60 |
| 06805 Telefon |
-2.041,46 |
| 06810 Telefax und
Internetkosten |
-1.993,93 |
| 06815
Bürobedarf |
-2.817,36 |
| 06820 Zeitschriften,
Bücher (Fachliteratur) |
-9,25 |
| 06825 Rechts- und
Beratungskosten |
-676,15 |
| 06830
Buchführungskosten |
-3.684,00 |
| 06850 Sonstiger
Betriebsbedarf |
-11.621,20 |
| 06855 Nebenkosten des
Geldverkehrs |
-1.303,69 |
| 06859 Aufwendungen
für Abraum- und Abfallbeseitigung |
-351,41 |
| Summe Sonstige betriebl.
Aufwendungen |
-82.749,14 |
| Zinsen und ähnliche
Aufwendungen |
-995,81 |
| 07310 Zinsaufwendungen
für kurzfristige Verbindlichkeiten |
-4,07 |
| 07320 Zinsaufwendungen
für langfristige Verbindlichkeiten |
-991,74 |
| Steuern vom Einkommen
und Ertrag |
1.062,63 |
| 07601
Körperschaftsteuer VZ Lfd. Jahr |
-1.617,37 |
| 07603
Körperschaftsteuer für Vorjahre |
-2.551,50 |
| 07604
Körperschaftsteuererstattungen für
Vorjahre |
3.000,00 |
| 07610 Gewerbesteuer
(Vorauszahlung) |
-2.575,50 |
| 07642
Gewerbesteuererstattungen Vorjahre |
4.807,00 |
| Summe Ergebnis nach
Steuern |
14.633,80 |
| Sonstige Steuern |
-375,00 |
| 07685 Kfz-Steuer |
-375,00 |
| Gesamt |
14.258,80 |
|
Jahresüberschuss |
14.258,80 |
Schlussbemerkung
Der vorliegende Jahresabschluss zum 31. Dezember 2018
wurde, ausgehend von der Vorjahresbilanz, aus den
Büchern des Unternehmens unter Beachtung der
gesetzlichen Vorschriften und unter Anwendung
zulässiger Bewertungsmethoden aufgestellt.
Er schließt mit einer Bilanzsumme von EUR
345.662,21 und weist ein Jahresergebnis in Höhe von
EUR 14.258,80 aus und wird festgestellt.
Der Gewinn wird auf neue Rechnung vorgetragen.
Alle Finanzkonten sind durch entsprechende Auszüge
zum 31. Dezember 2018 nachgewiesen.
Vöhringen,
10.10.2019
Marianne
Wahl
|
