KWD - Service GmbH

KWD - Service GmbH

Düsseldorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31. Dezember 2023

AKTIVA

PASSIVA

Gewinn- & Verlustrechnung für die Zeit vom 1. Januar bis 31. Dezember 2023

Anhang für das Geschäftsjahr 2023

Die KWD - Service GmbH, Düsseldorf, - nachstehend auch Gesellschaft genannt - wird im Handelsregister des Amtsgerichts Düsseldorf unter der HRB 51310 geführt.

Anwendung von Bilanzierungs- und Offenlegungsvorschriften

Die Gesellschaft ist nach den Größenmerkmalen des § 267 HGB eine kleine Kapitalgesellschaft. Der Jahresabschluss wird nach den Vorschriften des HGB und des GmbHG aufgestellt. Die Gliederung der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung erfolgt gemäß §§ 266, 275 HGB. Die Gewinn- und Verlustrechnung wird nach dem Gesamtkostenverfahren gegliedert.

Bei der Bewertung wird von der Fortsetzung der Geschäftstätigkeit ausgegangen.

Größenabhängige Erleichterungen des § 288 HGB wurden teilweise in Anspruch genommen.

Entsprechend § 265 Abs. 5 Satz 2 HGB wurden gemäß § 42 Abs. 3 GmbHG für Forderungen gegen Gesellschafter und Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern in Erweiterung des Gliederungsschemas nach § 266 HGB zusätzliche Bilanzposten eingefügt.

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen nach Maßgabe der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer, angesetzt.

Die betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer der Geschäftsausstattung beträgt üblicherweise drei bis zehn Jahre.

Ab dem Geschäftsjahr 2008 werden geringwertige Anlagegüter mit Anschaffungskosten von EUR 250,00 bis EUR 1.000 gemäß § 6 Abs. 2a EStG in einen Sammelposten eingestellt. Der jeweilige Sammelposten wird im Jahr der Bildung und in den folgenden vier Geschäftsjahren mit jeweils einem Fünftel ergebniswirksam aufgelöst.

Die Vorräte werden mit den letzten Einstandspreisen unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Die Forderungen, sonstigen Vermögensgegenstände und flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen sind mit ihrem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt.

Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag gemäß § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sowie die Verbindlichkeiten haben, wie im Vorjahr, eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr. Die Verbindlichkeiten sind nicht besichert.

Erläuterungen zur Bilanz

Unter den Forderungen gegen verbundene Unternehmen und gegen Gesellschafter werden ausschließlich Forderungen aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen.

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 83 T€ (VJ: 86 T€) betreffen im Wesentlichen Rückstellungen für nicht genommene Urlaubstage (45 T€) sowie für die Ausgleichsabgabe nach SGB IX (23 T€).

Sämtliche Rückstellungen haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Unter den Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern werden ausschließlich Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen ausgewiesen.

Sonstige Angaben

Personal

Im Geschäftsjahr waren durchschnittlich 102 (VJ: 104) Arbeitnehmer beschäftigt.

Geschäftsführung

Zu Geschäftsführern der Gesellschaft waren im Geschäftsjahr 2023 Herr Dr. Holger Stiller und Herr Tino Badziong bestellt.

Konzernabschluss

Die Gesellschaft wird in den von der Kaiserswerther Diakonie, Düsseldorf, freiwillig aufgestellten Konzernabschluss einbezogen.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt vor, den Jahresfehlbetrag in Höhe von 25.390,75 € mit dem Gewinnvortrag von 185.134,52 € zu verrechnen und den verbleibenden Betrag von 159.743,77 € auf neue Rechnung vorzutragen.

Nachtragsbericht

Nach dem Abschlussstichtag traten keine Ereignisse ein, die wesentliche Auswirkungen auf den Geschäftsverlauf haben können.