Ernstservice GmbH
Möhnesee
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
27.053,00 |
81.039,00 |
| I.
Sachanlagen |
27.053,00 |
81.039,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
99.313,72 |
88.894,89 |
| I.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
70.877,60 |
79.364,72 |
| II.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
28.436,12 |
9.530,17 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
747,48 |
1.011,24 |
| Bilanzsumme,
Summe Aktiva |
127.114,20 |
170.945,13 |
Passiva
|
|
31.12.2016
EUR |
31.12.2015
EUR |
| A.
Eigenkapital |
27.463,59 |
15.849,48 |
| I.
gezeichnetes Kapital |
25.000,00 |
25.000,00 |
| II.
Verlustvortrag |
9.150,52 |
11.552,34 |
| III.
Jahresüberschuss |
11.614,11 |
2.401,82 |
| B.
Rückstellungen |
10.453,00 |
5.204,06 |
| C.
Verbindlichkeiten |
89.197,61 |
149.891,59 |
| davon
mit Restlaufzeit bis 1 Jahr |
74.326,90 |
64.849,27 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
14.870,71 |
85.042,32 |
| Bilanzsumme,
Summe Passiva |
127.114,20 |
170.945,13 |
Anhang
I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft
gem. § 264 in Verbindung mit § 267 Abs. 1
HGB.
Der Jahresabschluss auf den 31.12.2016 wurde nach den
Vorschriften der §§ 242 ff. HGB unter Beachtung
der ergänzenden Vorschriften für
Kapitalgesellschaften (§§ 264 ff. HGB) erstellt.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft wurde erstmals
unter Anwendung der Regelungen des Bilanzrichtlinie
Umsetzungsgesetztes (BilRUG) aufgestellt.
II. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Bei Bilanzierung und Bewertung wurden die
gesetzlichen Vorschriften sowie die Grundsätze
ordnungsgemäßer Buchführung beachtet.
Das Anlagevermögen wurde zu Anschaffungskosten,
vermindert um planmäßige Abschreibungen,
bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden im
Anschaffungsjahr voll abgeschrieben und als Abgang erfasst.
Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten bewertet.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert
ausgewiesen. Risiken wurden durch eine pauschale
Wertberichtigung berücksichtigt.
Der Kassenbestand stimmt mit dem zum Bilanzstichtag
ausgewiesenen Saldo des Kassenberichtes überein,
die Verbindlichkeiten bei den Kreditinstituten mit den
Auszügen der Kreditinstitute zum Bilanzstichtag.
Die Steuerrückstellungen und die sonstigen
Rückstellungen enthalten alle erkennbaren Risiken und
ungewissen Verbindlichkeiten und sind mit dem nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung
notwendigen Erfüllungsbetrag angesetzt.
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Erfüllungsbetrag angesetzt.
III. Angaben zur Bilanz
Die Entwicklung des Anlagevermögens ergibt sich
aus dem in der Anlage beigefügten Anlagespiegel
zum 31.12.2016.
Die Rückstellung für latente Steuern beruht
auf die Inanspruchnahme von Sonderabschreibungen nach
§ 7 g EStG und den hieraus resultierenden
Bewertungsunterschieden zwischen Handels- und Steuerbilanz.
Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie
folgt zusammen:
|
€
|
Jahresabschlusskostenrückstellungen
|
2.300,00
|
Berufsgenossenschaftsrückstellung
|
600,00
|
Handelsrechtliche
Aufbewahrungsfristen
|
1.000,00
|
|
3.900,00
|
Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB
bestanden am Bilanzstichtag keine.
IV. Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung
Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
V. Sonstige Angaben
Die ernstservice GmbH hat ihren Sitz in Möhnesee
und ist unter der Registernummer HRB 11075 im
Handelsregister des Amtsgerichts Arnsberg eingetragen.
Ergebnisverwendung
Der Gesellschafterversammlung wird folgende
Verwendung des Jahresergebnisses vorgeschlagen:
|
€
|
Verlustvortrag
01.01.2016
|
9.150,52
|
Gewinn 2016
|
11.614,11
|
Gewinnvortrag
|
2.463,59
|
Mitglieder der Geschäftsführung
Simone Ernst, Möhnesee bis 29.09.2016
Michael Ernst, Möhnesee ab 30.09.2016
Gesellschafter
|
Gezeichnetes Kapital
€
|
Michael Ernst,
Möhnesee (ab 30.09.2016) Simone Ernst,
Möhnesee (bis 29.09.2016)
|
25.000,00
|
Anlagespiegel
|
Anschaffungs-,
|
|
|
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|
|
Herstellungs-
|
Zugänge
|
Abgänge
|
Abschreibungen
|
kumulierte
|
|
|
kosten
|
|
|
Geschäftsjahr
|
Abschreibungen
|
Buchwert
|
|
01.01.2016
|
|
|
|
31.12.2016
|
31.12.2016
|
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
EUR
|
Anlagevermögen
|
|
|
|
|
|
|
Sachanlagen
|
|
|
|
|
|
|
andere Anlagen,
Betriebs- und
Geschäftsausstattung
|
164.335,92
|
11.053,07
|
108.588,16
|
15.413,64
|
39.747,83
|
27.053,00
|
Summe Sachanlagen
|
164.335,92
|
11.053,07
|
108.588,16
|
15.413,64
|
39.747,83
|
27.053,00
|
Summe
Anlagevermögen
|
164.335,92
|
11.053,07
|
108.588,16
|
15.413,64
|
39.747,83
|
27.053,00
|
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 12.10.2017 festgestellt.
Möhnesee, den 12. Oktober 2017
gez. Michael Ernst
Geschäftsführer
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