HEDUS Service GmbHLiquidiert

HEDUS Service GmbH

Bad Berleburg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2012 bis zum 31.12.2012

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

Anhang für das Geschäftsjahr 2012 (seit 01. Januar 2013: HEDUS Service GmbH i. L.)

Der Jahresabschluss der HEDUS Service GmbH für das Geschäftsjahr 2012 wird nach den Vorschriften der §§ 242ff. und §§ 264ff. HGB, sowie den einschlägigen Vorschriften des GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung werden nach den Gliederungsvorschriften der §§ 266 und 275 HGB aufgestellt.

Es gelten die Vorschriften für kleine Kapitalgesellschaften gemäß § 267 Abs. 1 HGB.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Gesellschaft ist zum Bilanzstichtag bilanziell überschuldet. Zur Vermeidung einer Überschuldung im Sinne des Insolvenzrechts hat die Wittgensteiner Kliniken GmbH eine Rangrücktritts-/Patronatserklärung mit Datum vom 30. November 2012 abgegeben. Danach verpflichtet sich die Wittgensteiner Kliniken GmbH, alle Verbindlichkeiten der Gesellschaft zu übernehmen bzw. die Gesellschaft so mit Kapital auszustatten, wie dies zur Beseitigung der Überschuldung oder zur Vermeidung der Zahlungsunfähigkeit erforderlich ist, maximal jedoch bis zu einem Betrag von TEUR 2.000. Zudem tritt die Wittgensteiner Kliniken GmbH mit allen aus den oben genannten Zahlungen sich ergebenen Forderungen im Rang hinter die Forderungen anderer Gläubiger dieser Gesellschaft zurück.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 28. Dezember 2012 wird die Gesellschaft mit Wirkung zum 01. Januar 2013 aufgelöst.

Die bisherigen Geschäftsführer wurden abberufen.

Herr Steffen Kröber, geb. am 28. August 1974, wohnhaft Im Bronkel 4, 35232 Dautphetal, wird mit Wirkung ab dem 01. Januar 2013 zum alleinigen Liquidator der Gesellschaft bestimmt.

Für die Erstellung des Jahresabschlusses werden die Posten der Bilanz unter Berücksichtigung des negativen Ergebnisses der Fortführungsprognose zu Liquidationswerten angesetzt. Dies bedeutet im Einzelfall:

Das Sachanlagevermögen ist zu grundsätzlich realisierbaren Veräußerungswerten angesetzt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit ihrem Nennwert angesetzt, soweit nicht in Einzelfällen ein niedrigerer Wertansatz geboten ist.

Die sonstigen Rückstellungen sind in der Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Langfristige Rückstellungen werden abgezinst.

Die Verbindlichkeiten werden zum Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens sowie die Abschreibungen des laufenden Geschäftsjahres sind in der Anlage zum Anhang gesondert dargestellt.

Unter den Forderungen aus Lieferungen und Leistungen sind erbrachte Reinigungsleistungen ausgewiesen.

Bei den Forderungen gegen verbundene Unternehmen handelt es sich im Wesentlichen um Forderungen für erbrachte Reinigungsleistungen und Regieleistungen gegen verschiedene Krankenhäuser des HELIOS-Konzerns.

Die Forderungen gegen Gesellschafter enthalten Forderungen für erbrachte Reinigungsleistungen und Regieleistungen gegen Betriebsstätten der Wittgensteiner Kliniken GmbH für den Zeitraum Oktober bis Dezember 2012.

Der Posten sonstige Vermögensgegenstände enthält Forderungen gegen Sozialversicherungsträger (TEUR 58,6), Forderungen an Mitarbeiter (TEUR 11,6) und sonstige Vermögensgegenstände (TEUR 8,6).

Die Kapitalrücklage wurde im Berichtsjahr um TEUR 50 auf TEUR 429 erhöht.

Unter den sonstigen Rückstellungen werden Personalrückstellungen (TEUR 1.022,4), Rückstellung für Kosten Jahresabschluss (TEUR 7,9), Rückstellung für Prozessrisiken (TEUR 10,0) und Rückstellung für ausstehende Rechnungen (TEUR 46,3) erfasst.

Die Personalrückstellungen in Höhe von TEUR 1.022,4 betragen im Einzelnen Rückstellungen für die Freistellungsphase von Mitarbeitern (TEUR 174,8), Rückstellungen für Abfindungen (TEUR 663,9), Rückstellungen für die Schwerbehinderten-Ausgleichsabgabe gem. § 77 SGB IX (TEUR 2,5) und Rückstellungen für die noch ausstehende Lohn- und Gehaltszahlung für den Monat Dezember 2012 (TEUR 181,2).

In den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen sind Verbindlichkeiten gegenüber der Gesellschafterin Dussmann Beteiligungs- und Management GmbH in Höhe von TEUR 13,7 enthalten.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschaftern enthalten im Wesentlichen die Verbindlichkeiten des Konzern-Cashpool (TEUR 840,9) und eines Liquiditätsdarlehens (TEUR 313,6) gegenüber der Gesellschafterin Wittgensteiner Kliniken GmbH.

Die sonstigen Verbindlichkeiten betreffen im Wesentlichen die abzuführende Lohn- und Kirchensteuer (TEUR 11,9) und Verbindlichkeiten gegenüber Mitarbeitern (TEUR 8,6).

Die Umsatzerlöse setzen sich aus Reinigungs-/Regieleistungen für verbundene Unternehmen (nicht steuerbare Innenumsätze) in Höhe von TEUR 2.469,2 und steuerpflichtigen Reinigungsleistungen in Höhe von TEUR 7,4 zusammen.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen sind im Wesentlichen Erträge aus der Auflösung von Rückstellungen (TEUR 31,8) sowie sonstige periodenfremde Erträge (TEUR 22,7) enthalten.

Der Materialaufwand (TEUR 181,5)beinhaltet Putz- und Pflegematerial (TEUR 113,6) sowie Aufwand für bezogene Leistungen (TEUR 67,9).

In den Personalaufwendungen (TEUR 3.068,1) sind periodenfremde Personalaufwendungen in Höhe von TEUR 2,8 enthalten.

Die Abschreibungen des Geschäftsjahres betragen TEUR 0,8 und entfallen gesamt auf Sachanlagen.

Die sonstigen betrieblichen Aufwendungen (TEUR 314,1) enthalten insbesondere sonstige Verwaltungskosten (Managementgebühren) (TEUR 226,2), Prüfungs- und Beratungskosten (TEUR 23,9), Fortbildungskosten (TEUR 12,3) sowie periodenfremde Aufwendungen (TEUR 44,8).

Das Finanzergebnis in Höhe von TEUR 23,6 beinhaltet den Zinsaufwand an verbundene Unternehmen.

Í. Haftungsverhältnisse

Es bestehen keine Haftungsverhältnisse im Sinne von § 251 HGB.

Es bestehen keine finanziellen Verpflichtungen im Sinne von § 285 Abs. 1 Nr. 3 HGB.

Die Gesellschaft beschäftigte im Berichtsjahr im Durchschnitt 68,7 Arbeitnehmer

bei Umrechnung von Teilzeitbeschäftigten auf Vollzeitkräfte.

Das von dem Abschlussprüfer für das Geschäftsjahr berechnete Gesamthonorar wird auf Konzernebene im Anhang der Fresenius SE angegeben. Somit ist die Gesellschaft nach § 285 Nr. 17 HGB von der Anhangsangabe befreit.

Herr Sascha John, Rechtsanwalt, Mehlingen (bis 31. Dezember 2012)

Herr Armin Engel, Dipl. Wirtschaftsingenieur (bis 31. Dezember 2012)

Auf die Angabe der Bezüge der Geschäftsführer wird nach § 288 HGB verzichtet.

Herr Steffen Kröber, Kaufmann, Dautphetal (ab 1. Januar 2013)

Die Gesellschaft wird in den Konzernabschluss der Fresenius SE & Co. KGaA, Bad Homburg v. d. Höhe, die den Konzernabschluss für den kleinsten Kreis der Unternehmen aufstellt, einbezogen. Der Konzernabschluss wird beim elektronischen Bundesanzeiger bekannt gemacht.

Der Konzernabschluss für den größten Kreis von Unternehmen wird von der Fresenius Management SE, Bad Homburg v. d. Höhe, aufgestellt, der ebenfalls im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht wird.

Bad Berleburg, den 12. April 2013

Liquidator

WEITERE DATEN

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 25.06.2013