Collective Leadership Institute gGmbH

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Potsdam

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2022 bis zum 31.12.2022

Bilanz

Anhang

1.  Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft, mit Sitz in Potsdam, ist im Handelsregister des Amtsgerichts Potsdam unter der Nr. HRB 29182 P eingetragen.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gem. § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2022 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches gemäß §§ 242 ff. und §§ 264 ff., wie sie für kleine Kapitalgesellschaften gelten, aufgestellt.

2.  Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden entsprechen grundsätzlich den im Vorjahr angewandten Methoden.

Die entgeltlich erworbenen immateriellen Vermögensgegenstände werden mit den Anschaffungskosten aktiviert und planmäßig linear auf die voraussichtliche betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer abgeschrieben.

Das Sachanlagenvermögen wird zu Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, nach Maßgabe der voraussichtlichen Nutzungsdauer um lineare Abschreibungen vermindert. Die geringwertigen Wirtschaftsgüter werden im Zugangsjahr sofort abgeschrieben.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren Wert angesetzt.

Liquide Mittel werden zum Nennbetrag angesetzt.

Das gezeichnete Kapital in Höhe von 25.000,00 EUR entspricht dem Stammkapital gem. § 272 HBG des Gesellschaftsvertrages.

Die Rückstellungen wurden in Höhe des nach kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages nach § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB angesetzt. Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden berücksichtigt, soweit hinreichend objektive Hinweise für ihren Eintritt vorliegen. Rückstellungen mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr werden entsprechend § 253 Abs. 2 HGB abgezinst.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag passiviert.

3.  Angaben zur Bilanz

Die Entwicklung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist gemäß § 284 Abs. 3 HGB unter Angabe der Abschreibung des Geschäftsjahres 2022 im Anlagenspiegel (Anlage 1 zum Anhang) dargestellt.

Bei den Forderungen handelt es sich hauptsächlich um Forderungen aus Lieferungen und Leistungen in Höhe von 37.724,27 EUR (VJ 12.224,45 EUR). Die sonstigen Vermögensgegenstände betreffen im Wesentlichen Kautionen, Steuererstattungen und Guthaben bei Lieferanten. Alle Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Das gezeichnete Kapital beträgt 25.000,00 € und ist voll eingezahlt. Im Geschäftsjahr 2022 erwirtschaftete die Gesellschaft einen Jahresfehlbetrag in Höhe von 277.217,53 EUR.

Rückstellungen 

Die sonstigen Rückstellungen in Höhe von 3.996,00 EUR (VJ 42.835,39 EUR) umfassen Kosten des Personals, etwaige Rückzahlungsansprüche sowie Jahresabschlusskosten.

Verbindlichkeitenspiegel

Die o. g. Verbindlichkeiten sowie die Verbindlichkeiten in Höhe von 27.900,00 EUR, welche durch eine Rangrücktrittsvereinbarung gesichert sind, sind innerhalb eines Jahres fällig. Weitere Verbindlichkeiten über 5 Jahre existieren nicht.

4.  Angaben zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

5.  Sonstige Erläuterungs- und Angabepflichten

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen nach § 285 Nr. 3a HGB aus Miet- und Leasingverträgen bestehen im Geschäftsjahr nicht.

Während des abgelaufenen Geschäftsjahres wurden die Geschäfte des Unternehmens durch Frau Elisabeth Kühn und Herr Martin Fielko geführt. Auf die Angabe der Geschäftsführerbezüge wird unter Verweis auf § 285 Nr. 9a i. V. m. § 286 Abs. 4 HGB verzichtet.

Die Gesellschaft beschäftigte im Geschäftsjahr durchschnittlich 10 Arbeitnehmer (Vorjahr: 11 Arbeitnehmer).

Weitere Angabepflichten entfallen, da es sich hier um eine kleine Kapitalgesellschaft handelt.

Nach Schluss des Geschäftsjahres 2022 ergeben sich keine Vorgänge von besonderer Bedeutung, welche Auswirkungen auf die Ertrags-, Finanz- und Vermögenslage haben.

Potsdam, den 15.11.2023
Elisabeth Kühn
Martin Fielko

sonstige Berichtsbestandteile

gez.: Elisabeth Kühn
Gesellschafterin/Geschäftsführerin

Potsdam, den 15.11.2023

gez.: Dominic Stucker
Gesellschafter/Geschäftsführer
Potsdam, den 15.11.2023

gez.: Heidrun Zoller
Gesellschafterin/Geschäftsführerin
Potsdam, den 15.11.2023

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 08.12.2023 festgestellt.