Werhausen AGLiquidiert

Werhausen AG

Hamm

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2011 bis zum 31.12.2011

BILANZ

AKTIVA

PASSIVA

ANHANG

Werhausen AG, Hamm

für das Geschäftsjahr vom 1.1.2011 bis 31.12.2011

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der vorliegende Jahresabschluss wurde gem. §§ 242ff und §§ 264ff HGB unter Beibehaltung der für den Jahresabschluss des Vorjahres angewandten Gliederungs- und Bewertungsgrundsätze nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften des Handelsgesetzbuches (§§ 265 Abs. 1, 266 ff HGB) aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Bestimmungen wurden die Vorschriften des Aktiengesetzes und die Regelungen der Satzung der Gesellschaft beachtet.

Die Bilanz ist nach den Regelungen des § 266 HGB gegliedert, die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren des § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Bewertung erfolgte unter der Annahme der Fortführung des Unternehmens. Anhaltspunkte, die einer Fortführung entgegen stehen, waren nicht erkennbar.

Erworbene immaterielle Anlagenwerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Gegenstände des Sachanlagevermögens wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und entsprechend der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer linear abgeschrieben.

Finanzanlagen wurden zu Anschaffungskosten bewertet.

In Vorjahren angeschaffte geringwertige Vermögensgegenstände mit Anschaffungskosten von 150 bis zu 1.000 Euro wurden in Anlehnung an die steuerlichen Vorschriften über 5 Jahre abgeschrieben. Im Geschäftsjahr angeschaffte geringwertige Vermögensgegenstände wurden vollständig abgeschrieben.

Teilfertige Leistungen wurden zu Herstellungskosten angesetzt.

Forderungen, sonstige Vermögensgegenstände und liquide Mittel wurden zum Nennwert angesetzt. Uneinbringliche Forderungen wurden abgeschrieben.

Rückstellungen wurden für alle dem Grunde nach bekannten, der Höhe bzw. des Zeitpunktes des Anfalls nach unbekannten Verbindlichkeiten gebildet und mit den Erfüllungsbeträgen bewertet, die nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig sind. Dabei wurden alle ungewissen Verbindlichkeiten und erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz und zur Gewinn- und Verlustrechnung

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt 126.544,73 Euro. Es ist eingeteilt in 49.500 Stammaktien als Stückaktien. Die Aktien lauten auf den Namen der Aktionäre.

Forderungen mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr sind nicht vorhanden, ebenso im Vorjahr.

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr bestehen in Höhe von 138 TEuro (Vorjahr: 152 TEuro). Verbindlichkeiten aus Steuern bestehen in Höhe von 18 TEuro (Vorjahr: 24 TEuro). Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit bestehen in Höhe von 0 TEuro (Vorjahr: 5 TEuro).

Die sonstigen Rückstellungen enthalten Beträge für Archivierungsverpflichtungen, Berufsgenossenschaftsbeiträge, Gewinnbeteiligungen und für Jahresabschlusskosten.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren des § 275 Abs. 2 HGB aufgestellt.

Sonstige Angaben

Organe der Gesellschaft im Geschäftsjahr 2011:

Größenabhängige Erleichterung (§§ 266 Abs. 1, 274a, 276 und 288 HGB) wurden in Anspruch genommen.

Anteilsbesitz

Die Gesellschaft ist zu 100% am Stammkapital von 26.000 Euro der SUCCESS Unternehmensentwicklung GmbH mit Sitz in Hamm, beteiligt. Die SUCCESS Unternehmensentwicklung GmbH hatte zu deren letzten Abschlussstichtag 30.09.2011 ein Eigenkapital von 15.315,29 (Vorjahr: 16.536,69) Euro. Die Gesellschaft erzielte im Geschäftsjahr 2010/2011 einen Jahresfehlbetrag von 1.221,40 Euro (Vorjahr: 1.090,54 Euro).

Die Feststellung bzw. Billigung des Jahresabschlusses erfolgte am: 19.12.2012