CUSATUM
Service GmbH
Glienicke
/Nordbahn
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr
vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023
Bilanz
Aktiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Anlagevermögen |
10.173,00 |
6.841,00 |
| I.
Immaterielle Vermögensgegenstände |
2.248,00 |
2.659,00 |
| II.
Sachanlagen |
7.925,00 |
4.182,00 |
| B.
Umlaufvermögen |
437.672,22 |
348.065,96 |
| I.
Vorräte |
55.659,91 |
39.900,60 |
| II.
Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände |
124.335,68 |
101.674,84 |
| III.
Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei
Kreditinstituten und Schecks |
257.676,63 |
206.490,52 |
| C.
Rechnungsabgrenzungsposten |
9.933,58 |
1.346,68 |
| Aktiva |
457.778,80 |
356.253,64 |
Passiva
|
|
31.12.2023
EUR |
31.12.2022
EUR |
| A.
Eigenkapital |
303.617,16 |
234.481,13 |
| I.
Gezeichnetes Kapital |
25.002,00 |
25.002,00 |
| II.
Gewinnvortrag |
209.479,13 |
236.219,38 |
| III.
Jahresüberschuss |
69.136,03 |
-26.740,25 |
| B.
Rückstellungen |
14.959,59 |
14.517,12 |
| C.
Verbindlichkeiten |
129.186,05 |
107.255,39 |
| davon
mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr |
128.829,89 |
107.220,65 |
| davon
mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr |
356,16 |
34,74 |
| D.
Rechnungsabgrenzungsposten |
10.016,00 |
|
| Passiva |
457.778,80 |
356.253,64 |
Anhang
CUSATUM Service GmbH
Anhang zum Jahresabschluss per 31. Dezember
2023
1. Allgemeine Angaben
Die Gesellschaft ist im Handelsregister des
Amtsgerichts Neuruppin unter der NummerHR B 12120 NP
eingetragen.
Der Jahresabschluss der Gesellschaft zum 31. Dezember
2023 wurde nach den Grundsätzen
ordnungsmäßiger Buchführung unter Beachtung
der Vorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Die
ergänzenden Vorschriften des GmbH-Gesetzes wurden
beachtet.
Die Gliederung der Bilanz entspricht den Vorschriften
der §§ 264 ff. HGB. Die Gliederung der Gewinn-
und Verlustrechnung entspricht den Vorschriften der
§§ 275 ff. HGB und ist in Staffelform nach dem
Gesamtkostenverfahren aufgestellt.
Die Gesellschaft entspricht den
Größenkriterien des § 267 Abs. 1 HGB
für eine kleine Kapitalgesellschaft. Für die
Anhangangaben nimmt die Gesellschaft die
größenabhängigen Erleichterungen für
kleine Kapitalgesellschaften gem. § 288 HGB in
Anspruch.
Das Geschäftsjahr ist das Kalenderjahr.
2. Bilanzergebnis
Die Gesellschaft weist zum 31. Dezember
2023 einen Jahresüberschuss von 69.136,03 EUR
aus.( Vorjahr Jahresfehlbetrag 26.740,25 € )
3. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Das
Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- oder
Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um
planmäßige Abschreibungen vermindert.
Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach
der voraussichtlichen Nutzungsdauer der
Vermögensgegenstände und entsprechend der
steuerlichen Vorschriften linear vorgenommen.
Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens
bis zu einem Wert von 800,00 EUR wurden im Zugangsjahr voll
abgeschrieben (§ 6 Abs. 2 EStG).
Gründe für eine Wertaufhellung lagen nicht
vor.
Die
Forderungen und sonstigen
Vermögensgegenstände wurden zum Nennwert
bilanziert. Vorhandenen Risiken wurde durch
angemessene Einzelwertberichtigung Rechnung getragen.
Bei den
Rechnungsabgrenzungsposten handelt es sich um
Abgrenzungen für eine bestimmte Zeit nach dem
Bilanzstichtag.
Bei der Bildung von
Rückstellungen wurde den erkennbaren Risiken
und ungewissen Verbindlichkeiten angemessen Rechnung
getragen. Sie wurden in der Höhe bemessen, die nach
vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig
ist.
Die
Verbindlichkeiten wurden jeweils mit ihrem
Rückzahlungsbetrag angesetzt.
4. Erläuterungen zur Bilanz
Anlagevermögen
Die Entwicklung der einzelnen Posten des
Sachanlagevermögens ist im Anlagenspiegel, der
Bestandteil des Anhangs ist, dargestellt.
Umlaufvermögen
Restlaufzeiten von über einem Jahr bestehen bei
Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände
nicht. Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw.
Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am
Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt. Die
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen wurden unter
Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken unter
Beachtung des strengen Niederstwertprinzips (§ 252
Abs.1 Nr.4 HGB) bewertet.
Eigenkapital
Das gezeichnete Kapital (Stammkapital) beträgt
25.00
2,00 EUR und ist vollständig eingezahlt.
Fremdkapital
Die sonstigen Rückstellungen wurden für
ungewisse Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle
erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die
Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:
Rückstellung
für Personalkosten - Urlaub Gf.
|
9.332,37 €
|
Rückstellung
für Personalkosten - Urlaub Arbeitnehmer
|
1.932,27 €
|
Rückstellung
Tantiemen
|
0,65 €
|
Rückstellung
für Aufbewahrungspflicht
|
300,00 €
|
Rückstellung
Buchhaltungskosten
|
1.312,00 €
|
Jahresabschluss,
betriebliche Steuererklärungen
|
2.082,30 €
|
Summe
|
14.959,59 €
|
Die Verbindlichkeiten wurden mit dem
Rückzahlungsbetrag angesetzt
5. Andere Angaben
Geschäftsführer: mit der Befugnis
die Gesellschaft allein zu vertreten und mit der Befugnis
Rechtsgeschäfte mit sich selbst oder als
Vertreter Dritter abzuschließen sind
Herr Mike Wiedemann,
Herr Christian Schönfeld
Frau Ute Wagner
Die Gesellschaft beschäftigte im
Geschäftsjahr
2023 durchschnittlich 5 Mitarbeiter.
Der Jahresabschluss
2023 wird vom Geschäftsführer wie folgt
unterschrieben:
Glienicke/Nordbahn, den 22.03.2024
Mike Wiedemann ( Geschäftsführer
)
Christian Schönfeld ( Geschäftsführer )
Ute Wagner ( Geschäftsführerin )
sonstige Berichtsbestandteile
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 22.04.2024
festgestellt.
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