Global Vision AG Private Equity PartnersLiquidiert

Global Vision AG Private Equity Partners i. L.

Rosenheim

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021

Bilanz

Anhang

I. Allgemeine Angaben, Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierung und Bewertung erfolgten unter Beachtung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches für kleine Kapitalgesellschaften und unter zusätzlicher Beachtung steuerrechtlicher Bestimmungen.

Sachanlagen sind mit den Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Geringwertige Wirtschaftsgüter werden voll abgeschrieben.

Vermögensgegenstände des Umlaufvermögens wurden unter Beachtung des strengen Niederstwertprinzips bewertet.

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zum Nennwert bewertet, das Körperschaftsteuerguthaben ist mit dem Barwert angesetzt.

Die Rückstellungen berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen zum Bilanzstichtag und sind in Höhe ihrer voraussichtlichen Inanspruchnahme angesetzt.

Die Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag passiviert.

II. Erläuterungen zur Bilanz

Anlagevermögen

Im Geschäftsjahr wurden auf das Anlagevermögen folgende Abschreibungen vorgenommen:

Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und sonstige Vermögensgegenstände bestehen zum Bilanzstichtag mit einer Restlaufzeit von über einem Jahr:  0,00 EUR VJ: 0,00 EUR

Eigenkapital

In ihrer Hauptversammlung am 24.10.2012 hat die Gesellschaft beschlossen, 45.000 von ihr gehaltene, eigene Aktien im Wege einer vereinfachten Kapitalherabsetzung zur Bereinigung der Stimmrechte zu Lasten der Gewinnrücklage (TEUR 45) einzuziehen. Die Kapitalherabsetzung wurde am 13.11.2012 in das Handelsregister eingetragen. Das Grundkapital beträgt damit EUR 405.000 und ist in 405.000 Stück nennwertlose, auf den Namen lautende Stückaktien unterteilt.

In der ordentlichen Hauptversammlung am 21.03.2019 haben die Aktionäre einstimmig beschlossen, die Gesellschaft mit Wirkung auf den Ablauf des 31.12.2019 aufzulösen, da die Geschäftstätigkeit der Gesellschaft als geschäftsführende Kommanditistin und Liquidatorin von insgesamt sechs Fondsgesellschaften der MPC Global Equity Fondsreihe plangemäß weitgehend abgeschlossen ist. Die Auflösung wurde in einer außerordentlichen Hauptversammlung am 08.10.2019 unter notarieller Mitwirkung nochmals bestätigt. Die Auflösung der Gesellschaft mit Wirkung auf den Ablauf des 31.12.2019 wurde im Januar 2020 in das Handelsregister eingetragen und nebst Gläubigeraufruf im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht. Die Gesellschaft befindet sich damit seit dem 01.01.2020 in Liquidation.

Verbindlichkeiten

Es bestehen zum Bilanzstichtag Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis ein Jahr: 1.796,83 EUR VJ: 1.913,12 EUR

III. Sonstige Angaben

Es bestanden am Bilanzstichtag keine Haftungsverhältnisse aus Bürgschaften, Wechseln, Gewährleistungsverträgen, Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten, Avalkredite.

Eventualverpflichtung aus Übercommitments
Die GLOBAL VISION AG Private Equity Partners i. L. fungiert als geschäftsführende Kommanditistin von sechs Fondsgesellschaften. In dieser Funktion trifft die Gesellschaft u. a. auch die Anlageentscheidungen für Rechnung der von ihr betreuten Fondsgesellschaften. Im Rahmen ihrer Anlagepolitik treten die Fondsgesellschaften verschiedenen Venture Capital- und Private Equity-Beteiligungsprogrammen bei. Diese wiederum investieren die eingeworbenen Gelder in Zielgesellschaften. Je nach Investitionsumfeld, wirtschaftlicher Lage und Finanzbedarf schwanken der Investitionsbedarf der Zielgesellschaften und daher auch die von den Beteiligungsprogrammen bei dem jeweiligen Fonds abgerufenen Beträge.

Aus den für die Fondsgesellschaften realisierten Übercommitments einerseits und den bei der jeweiligen Fondsgesellschaft gebildeten Übercommitment-Rücklagen andererseits ergibt sich folgende Eventualverpflichtung:

Insgesamt ergibt sich damit auf den 31.12.2021 kein die aktuellen Übercommit-ment-Rücklagen der Fondsgesellschaften übersteigender Liquiditätsbedarf mehr. Von einer tatsächlichen liquiditätsmäßigen Inanspruchnahme der GLOBAL VISION AG Private Equity Partners i. L. ist unter Zugrundelegung einer vorsichtigen kaufmännischen Beurteilung nicht auszugehen, da (a) nicht damit zu rechnen ist, dass sämtliche Partnerfonds ihre gesamten Kapitalzusagen innerhalb eines einzigen Kalenderjahres vollumfänglich abrufen, (b) für den Fall anteiliger Übercommitment-Abrufe nicht davon auszugehen ist, dass die hierfür gebildeten Rücklagen in einem einzelnen Kalenderjahr nicht ausreichen und (c) im Falle eines Überschreitens von (b) nicht davon auszugehen ist, dass keine laufenden Kapitalrückflüsse in ausreichender Höhe auf Ebene des jeweiligen Fonds zur Verfügung stünden.

Als Abwickler waren im Berichtsjahr bestellt:
Herr Dr. Dieter Brender Herr Dipl. Kfm. Reinhard Hartl Dipl. Kfm. Ludwig Nickl
Als Aufsichtsratsvorsitzender war im Berichtszeitraum bestellt:

Thomas Clemm, Rechtsanwalt, Steuerberater (Vorsitzender)
Dr. Richard Reichel, Kaufmann (stellv. Vorsitzender)
Ulrich Richter, Kaufmann
Rosenheim, 31.03.2022
Dr. Dieter Brender, Abwickler Dipl. Kfm. Reinhard Hartl, Abwickler Dipl. Kfm. Ludwig Nickl, Abwickler

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 27.07.2022 festgestellt.