AWO-Pflegedienst gGmbH

AWO-Pflegedienst gGmbH

Mönchengladbach

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2023 bis zum 31.12.2023

Bilanz zum 31.12.2023

Anhang 2023 der AWO-Pflegedienst gGmbH

A. Allgemeine Angaben

1. Rechtliche Grundlagen der Gesellschaft

Die AWO-Pflegedienst gGmbH hat ihren Sitz in Mönchengladbach. Sie ist im Handelsregister des Amtsgerichts Mönchengladbach unter HR B 5745 eingetragen.

2. Angewendete Rechnungslegungsvorschriften

Der Jahresabschluss wurde in entsprechender Anwendung der Vorschriften des Dritten Buches des Handelsgesetzbuches für große Kapitalgesellschaften unter Berücksichtigung der ergänzenden Vorschriften den GmbH-Gesetzes aufgestellt.

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Die Erstellung des Jahresabschlusses erfolgt unter Annahme der Unternehmensfortführung (§ 252 Abs. 1 Nr. 2 HGB).

Vermögensgegenstände und Schulden werden zum Abschlussstichtag grundsätzlich einzeln bewertet.

Die auf den vorhergehenden Jahresabschluss anzuwendenden Ansatz- und Bewertungsmethoden werden stetig oder unverändert angewendet.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Anlagevermögen ist zu den Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen angesetzt. Zu- und Abgänge von Anlagegütern werden fiktiv zum Ultimo des tatsächlichen Zu- bzw. Abgangsmonats angenommen. Die Abschreibungen für die immateriellen Vermögensgegenstände und für Sachanlagen werden über die Nutzungsdauern von 3 - 15 Jahren vorgenommen.

Die geringwertigen Anlagegüter mit Anschaffungskosten bis einschließlich EUR 800,00 ohne Umsatzsteuer wurden im Jahre der Anschaffung voll abgeschrieben.

Die Vorräte wurden mit Festwerten gemäß § 240 Abs. 3 HGB bewertet.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert bewertet. Ausfallrisiken im Bereich der Forderungen sind durch angemessene Wertberichtigungen berücksichtigt.

Der Kassenbestand und die Guthaben bei Kreditinstituten werden jeweils zum Nennwert angesetzt.

Die Rückstellungen werden für alle ungewissen Verpflichtungen und drohende Verluste aus schwebenden Geschäften gebildet. Dabei wird vorsichtig bewertet und alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungen werden in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags angesetzt. Zukünftige Preis- und Kostensteigerungen werden soweit erforderlich bei der Ermittlung des Erfüllungsbetrags (in Höhe der allgemeinen Inflationsrate) berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten werden mit Ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Umsatzerlöse werden realisiert, wenn die Lieferungen und Leistungen ausgeführt sind und der Gefahrenübergang erfolgt ist.

C. Erläuterungen zur Bilanz

Die Entwicklung des Anlagevermögens im Geschäftsjahr 2023 ist dem beigefügten Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen bestehen - wie im Vorjahr - aus Lieferungen und Leistungen und haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Rückstellungen beinhalten im Wesentlichen Rückzahlungsverpflichtungen aus dem "Rettungsschirm Tagespflege" (TEUR 30, Vj. TEUR 30), für die Berufsgenossenschaft (TEUR 31, Vj. TEUR 12), für Jahresabschlusskosten und Erstellung der Steuererklärung (TEUR 40, Vj. TEUR 30), für Urlaub (TEUR 5, Vj. TEUR 5) sowie für Archivierung (TEUR 9, Vj. TEUR 9).

Die Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen bestehen im Vorjahr vollständig aus Lieferungen und Leistungen und haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Die Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter bestehen - wie im Vorjahr - vollständig aus sonstigen Verbindlichkeiten und haben eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Für die Gesellschaft bestehen Verpflichtungen in Höhe von insgesamt TEUR 386 aus einem Forderungsverzicht durch den Gesellschafter, der mit einem Besserungsschein verbunden ist. Die Verbindlichkeiten wurden aufgrund des Verzichtes im Geschäftsjahr 2014 erfolgswirksam ausgebucht. Unter der Voraussetzung, dass die zukünftige wirtschaftliche Situation es in Zukunft wieder zulässt, steht dem Gesellschafter insoweit die Abrechnung der Forderungen zu einem späteren Zeitpunkt wieder zu.

Sämtliche Verbindlichkeiten sind - wie im Vorjahr - nicht durch Pfandrechte oder ähnliche Sicherheiten besichert.

D. Erläuterungen zur Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsätze der Gesellschaft verteilen sich auf die folgenden Geschäftsfelder.

Sämtliche Umsätze wurden im Inland erbracht.

In den sonstigen betrieblichen Erträgen in Höhe von TEUR 571 (Vj. TEUR 636) sind periodenfremde Erträge von TEUR 6 (Vj. TEUR 6) enthalten.

E. Sonstige Angaben

Arbeitnehmer

Im abgelaufenen Geschäftsjahr hat die Gesellschaft im Durchschnitt 59 (Vj. 60) Arbeitnehmer beschäftigt. Dazu zählen 20 Vollzeitbeschäftigte, 33 Teilzeitbeschäftigte und 6 geringfügig Beschäftigte.

2 Mitarbeitende waren in der Verwaltung, 3 in fachlicher Leitungsposition und 54 im pflegerischen Bereich tätig.

Geschäftsführer der Gesellschaft

Uwe Bohlen, Mönchengladbach, Vorstand des Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Mönchengladbach e.V., Mönchengladbach

Die Geschäftsführung hat für ihre Tätigkeit im abgelaufenen Geschäftsjahr keine Bezüge erhalten; die entsprechenden Aufwendungen sind in den Leistungen an den Arbeiterwohlfahrt Kreisverband Mönchengladbach e. V. enthalten.

Ergebnisverwendung

Die Geschäftsführung schlägt die folgende Ergebnisverwendung vor.

Der Jahresüberschuss in Höhe von EUR 31.704,00 wird auf das neue Jahr vorgetragen.